千葉県の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、千葉県でも多くの手続きと知識が要求されます。
家やマンションなどの不動産についての相続財産では、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税の負担を抑えることが可能です。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことで、いざこざを未然に防止しておくのみならず、相続税の負担を抑えることができます。
千葉県でも遺産相続と相続税申告はたいていの方にとっては慣れない手続きであるため、税理士等に頼む方が大半です。
千葉県での遺産相続の流れは？
遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税申告などといったたくさんの手続きを行っていきます。
おもな流れは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった時に始まってきます。
千葉県でも、第一に行うべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人がひとりでない時は全員によって意見調整を行って遺産分割を行っていきます。
遺産内容の把握
相続の財産をもれなく調べ上げて、リスト可します。
現金や預貯金、家や土地などの不動産と株券等の有価証券と保険金、借入金等が対象になります。
相続税申告に大きな関わるので、漏れがないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残されている時は、その意志により遺産分割をしていきます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、一番信用度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管されるので紛失や偽造等のリスクがありません。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は相続に同意する単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。
とくに、被相続人に多くの借金がある際は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人全員により相談を行って遺産分割の方法を取り決めます。
話し合いの結果について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名と押印をします。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産についての千葉県での遺産相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は千葉県でもとくに対応が難しい財産の一つです。
家や土地などの不動産を相続した際は下のポイントに気をつける必要があります。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は千葉県でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等といったいくつかの目安が存在します。
相続税の割り出しにおいては、一般的に路線価を使用します。
不動産の評価額が高い場合、相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額について減額していく事が大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続によって家やマンションなどの不動産を得た時は法務局で名義変更手続きを行います。
提出する書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売ることが厳しくなるだけでなく、問題が生じる恐れもあります。
不動産を売る場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却する際、千葉県でもネットの一括査定サービスであればカンタンです。
複数の不動産屋から見積りを受けられるため適正な価格で売却できます。
売却した時の税金や諸経費についても先立ってチェックしておく事が重要です。
千葉県の相続についての家族信託は？
家族信託というのは、千葉県でも近ごろ話題になっている財産管理の手法です。
これは信頼できる家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託は、おもに高齢化社会での認知症のリスクに備える目的で役に立てられています。
認知症になってしまうと資産凍結などのリスクもありますが、未然に信託契約を結べことで回避可能です。
千葉県の相続についての遺留分とは？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を守るための制度になります。
遺言によって故人が自身の財産について思い通りにしていくことは許可されますが、遺留分はそれを一定程度制限を与える目的で作られました。
法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を所有しています。
遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分になって、それを受け取ることができない遺言が存在する場合は、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。
この制度の役目は被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。
このため、千葉県でも遺留分関連の相続の対立も少なくないです。
千葉県の相続での遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは被相続人の考えを法的に示していくための書面になります。
これは、公証役場で公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。
遺言書というのは、自筆で書き残すということも可能ですが形式の欠陥や偽造の危険もあるため、遺言公正証書は信頼性の点で選ばれています。
特に遺産分割の方法が法定相続分と違う分け方を求めたい時には遺言公正証書にしておくことでアクシデントを予め防ぐことが可能です。
相続税の申告での税理士の役目と千葉県での費用相場とは？
相続税の申告は、相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きというのはとても複雑です。
特に、不動産算出、非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が欠かせません。
不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を使う等、税務規定に従った精密な評価をしていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税策についての助言についても税理士の役目です。
税理士は申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であるのは明らかと言えます。
千葉県での税理士の費用については遺産の総額などで違いますが、次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は高いです。
