千葉市若葉区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告は、千葉市若葉区でも面倒な手続きと知識が欠かせないです。
家やマンションなどの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税負担を減らせます。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することによって、アクシデントを先に阻んでおくと同時に、相続税の負担を減らせます。
千葉市若葉区でも遺産相続での相続税申告は、大方の方にとっては未知の手続きなので、税理士などに頼む人が大部分になります。
千葉市若葉区での遺産相続の手順とは
遺産相続には、遺産分割や名義の変更と相続税申告等というようなたくさんの手続きがあります。
一般的な流れは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった時点で開始されます。
千葉市若葉区でも、第一に行うべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて収集し、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数人の際は、全員にて話し合って遺産分割を行っていきます。
遺産内容の一覧化
相続財産をすべて調査し、一覧化します。
これらには預貯金、現金や家やマンションなどの不動産、株券等の有価証券と保険金や借入金などが対象となってきます。
相続税に大きく影響してくるため抜けのないように注意してください。
遺言書の確認
遺言書があるときは、その意向をベースに遺産分割をしていきます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保持されるため、紛失や偽造等のような危険がありません。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は遺産相続を受け入れる単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
被相続人に高額の借金が残っている時には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議をする
相続人が全員で協議して、遺産分割方法を決定します。
話し合いの結果について遺産分割協議書に記載して、全員が署名・押印します。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産についての千葉市若葉区での遺産相続のポイントとは
家や土地などの不動産は、千葉市若葉区でも特に扱いが複雑な相続財産になります。
家やマンションなどの不動産を相続した場合、次のポイントに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額には、千葉市若葉区でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などのようないくつかの規準があります。
相続税の計算には、普通は路線価を用います。
不動産の評価額が高くなるときは相続税負担が多くなるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額を減額することがポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局において名義変更手続きをします。
提出するための書類は下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産の売却が難しくなるのみでなく、問題が発生する心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションなどの不動産を売却する場合は千葉市若葉区でもネットでできる一括査定サービスを利用すればラクです。
複数の不動産屋から見積もりを受けられるので高値で売却することができます。
売った際の諸経費や税金のことも予めチェックしておく事が大切になります。
千葉市若葉区の相続での遺言公正証書は？
遺言公正証書は被相続人の希望を厳正に示すための書類になります。
これは公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立させることができます。
遺言書というのは自ら記述するというようなことも認められていますが形式不備や偽造される恐れもあり得るため、遺言公正証書は信用性の面で勝っています。
遺産分割が法定相続分と異なる分配を求める場合には遺言公正証書にしておくことでアクシデントを前もって防ぐことができます。
千葉市若葉区の相続における遺留分は？
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保護する仕組みになります。
遺言により被相続人が自分自身の財産を思い通りに分けることについては許可されていますが、遺留分についてはそれらを一定程度制約していく目的で設けられました。
法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を所有します。
具体的には、相続の財産の一定分が遺留分とされて、それを侵害する遺言が存在する際は、遺留分を得るために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この仕組みの狙いは被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
これによって、千葉市若葉区でも遺留分関連の遺産相続の揉め事も発生します。
千葉市若葉区の相続による家族信託とは
家族信託は、千葉市若葉区でも近頃注目を集めている財産管理になります。
これは、信頼し得る家族に財産管理を任せて、そこから得られる利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクのために役立っています。
認知症の状態になると資産凍結などのリスクもあり得えますが、予め信託契約をしておくことで回避可能です。
相続税申告での税理士の役目と千葉市若葉区での費用相場とは
相続税の申告は相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きはものすごく煩雑になります。
不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門知識が欠かせません。
例えば、不動産の評価では倍率方式や路線価方式を利用する等、税務上の規定に沿った的確な評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税対策についてのアドバイスも税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告の漏れやミスを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと言えるでしょう。
千葉市若葉区での税理士の報酬は遺産金額等によって変わりますが、以下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は高いです。
