千葉市花見川区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、千葉市花見川区でも複雑な手続きと知識が必須です。
家やマンションなどの不動産についての相続財産については、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により、相続税の負担を少なくすることが可能になります。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、いざこざを未然に防止しておくのみならず、相続人の負担を抑えることができます。
千葉市花見川区でも遺産相続での相続税申告というのは多くの方には難解な手続きなので、税理士などの専門家に依頼する人が多いです。
千葉市花見川区での遺産相続の手順
遺産相続については、遺産分割と名義の変更や相続税申告などといった多くの手続きがあります。
主な流れは以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなったときに開始されます。
千葉市花見川区でもまず第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人がひとりでない場合は、全員によって相談して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容のリスト化
遺産相続の財産を洗い出して吟味して、リスト可していきます。
この中には預貯金や現金と家や土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金と借入金などが対象となります。
相続税に影響するため漏れがないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、内容によって遺産分割をしていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、最も安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場で保護されるので紛失や偽造等というような恐れがありません。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は遺産相続を引き受ける単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選択できます。
被相続人に少なくない借金がある場合は家庭裁判所で相続放棄をすれば借金の負担を避けられます。
遺産分割協議を行う
相続人全員で相談を行って、遺産分割方法を決めます。
協議の決定について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名・押印します。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が必要です。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産についての千葉市花見川区での遺産相続のポイント
家やマンションなどの不動産は、千葉市花見川区でも扱いが難しい相続財産です。
家やマンションなどの不動産を相続した場合、下の点に注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を調査する
家や土地などの不動産の評価額には千葉市花見川区でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等といったいくつかの尺度があります。
相続税の算定においては、通常は路線価を利用します。
不動産の評価額が高くなってくる時は相続税負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について減らしていく事が重要です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続によって家やマンションや土地などの不動産を受け取ったときは法務局で名義変更の手続きを行います。
提出する書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売ることが難しくなるのみならず、トラブルが生ずるリスクもあります。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する際は千葉市花見川区でもネットの一括査定のサイトを使うとかんたんです。
複数業者から見積りを受けられるので高い金額で売ることが可能です。
売った時の諸経費や税金についても前もって調査しておく事が重要になります。
千葉市花見川区の相続の遺留分
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を保障するための仕組みです。
遺言によって被相続人が自分自身の財産を自由に分け与えることについては許可されますが、遺留分についてはそれをある程度制限を与える形で作られました。
法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を持っています。
相続の全財産の一定割合が遺留分として確保され、それがもらえない遺言があった場合には、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行えます。
この仕組みの役目は、被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められません。
これにより、千葉市花見川区でも遺留分についての遺産相続のトラブルも発生します。
千葉市花見川区の相続における家族信託は？
家族信託とは千葉市花見川区でも近ごろ注目されている財産管理の手法になります。
家族信託は、信用し得る家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託は、おもに高齢化社会の認知症リスクのために利用されています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の危険があり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避可能です。
千葉市花見川区の相続における遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の希望を厳格に表す書類です。
遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立できます。
遺言書は自分で書き残すということも可能ですが形式の欠陥や偽造される危険もあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で勝っています。
遺産分割のやり方が法定相続分と違った分割をしたい際には、遺言公正証書を作っておくことで揉め事を未然に防止することが可能です。
相続税申告における税理士の役目と千葉市花見川区での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはかなり難解になります。
不動産価値の算出や非上場株式の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。
たとえば、土地の評価では路線価方式や倍率方式を使用する等、税務上の規定による正確な評価を行っていきます。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような節税方法についての助言についても税理士の仕事になります。
税理士は、申告の誤りや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であるのは明らかと言えます。
千葉市花見川区での税理士料金は遺産額などで変わりますが、下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を期待できるので、費用対効果はよいです。
