千葉市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、千葉市でも面倒な手続きと知識が必要です。
家やマンションなどの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用により相続税の負担を抑えることが可能になります。
家族信託や遺言公正証書を使用することで、対立を未然に防止しておくのみならず、相続税の負担を抑えられます。
千葉市でも、遺産相続と相続税申告というのは、大抵の方にとっては縁のなかった手続きであり、税理士などに頼む方が大部分です。
千葉市での遺産相続の流れは
遺産相続については遺産分割、名義変更、相続税の申告等というような多くの手続きが含まれます。
おもな手順は下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡したときにスタートします。
千葉市でも、第一にすべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて集めて、法定相続人を特定します。
相続人が一人でない際は全員によって相談して遺産分割をしていきます。
遺産の内容のリスト化
遺産相続財産をもれなく探して、一覧化します。
この中には現金と預貯金と家やマンションなどの不動産、株券等の有価証券、保険金、借入金などが対象になってきます。
相続税の申告に多大な影響してくるので漏れがないように注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている際は、意向に基づいて遺産分割を進めます。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、最も安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保持されるため偽造や紛失などというような心配がありません。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は遺産相続を承認する単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択できます。
とくに、被相続人に少なくない借金が残っている時は、家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員で話し合い遺産分割の方法を決めます。
話し合いの内容について「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が求められます。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産を含む千葉市での遺産相続のポイントとは
家やマンションや土地などの不動産は千葉市でも特に対応が難しい財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産の相続の際は以下のポイントに気をつけましょう。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額には千葉市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等のいくつかの目安が存在します。
相続税の算定では、普通は路線価を使います。
不動産の評価額が高額になってくると相続税負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額について少なくすることが大事です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続で家やマンションなどの不動産を得たとき、法務局で名義変更手続きをします。
必要書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売ることが困難になるのみでなく、問題が出てくる心配も高くなります。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売却する時、千葉市でもネットでできる一括査定のサイトであればラクです。
複数業者から見積もりしてもらえるので高い価格で売却可能になります。
売った時の税金や諸経費のこともあらかじめ調査しておく事がポイントになります。
千葉市の相続においての遺言公正証書は？
遺言公正証書は、被相続人の望みを厳格に残していく書面になります。
これは公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。
遺言書は、自分で記述することも認められていますが形式の欠陥や偽造の心配もあるため、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝ります。
特に遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分け方にしたい際には遺言公正証書を作っておくといざこざを事前に防ぐことが可能になります。
千葉市の相続での家族信託とは
家族信託というのは、千葉市でも近頃注目を浴びている財産の管理方法です。
家族信託は信用できる家族に財産管理委任して、それによる利益を受益者で分配する制度です。
家族信託は、主に高齢化社会において認知症のリスクを避けるために役立っています。
認知症を発症すると資産凍結などの恐れがありますが、前もって信託契約をしておけば回避できます。
千葉市の相続による遺留分は？
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保障するための仕組みです。
遺言によって被相続人が自身の財産について思い通りに与えることについては許可されますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限を与える形で設定されています。
法定相続人である配偶者、子どもなどがこの権利を持ちます。
遺産相続の全財産についての一定程度が遺留分として確保され、遺留分を受け取れない遺言が存在する際には、その部分を得るために遺留分侵害額請求をすることができます。
この制度の役目は被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
これによって、千葉市でも遺留分の遺産相続の衝突も少なくないです。
相続税の申告における税理士の役目と千葉市での費用相場とは？
相続税の申告は、相続開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きはとても複雑です。
不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門知識が必要です。
例として、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務の規定に沿った正確な評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税策のアドバイスも税理士の役割になります。
税理士は申告の誤りや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと言えるでしょう。
千葉市での税理士の料金については、遺産の額等によって違いますが、下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は良いといえます。
