茂原市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告は、茂原市でも難解な手続きや専門知識が必須です。
家や土地などの不動産の相続財産においては、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して、相続税負担を軽減できます。
さらに、遺言公正証書や家族信託を利用することにより、いざこざを予め押さえておくだけでなく、相続税の負担を抑えることが可能です。
茂原市でも遺産相続での相続税申告というのは、大抵の人にとって難しい手続きなので、税理士等にまかせる人が大部分です。
茂原市での遺産相続の段取りは？
遺産相続については、遺産分割や名義変更、相続税の申告などという多数の手続きがあります。
一般的な段取りは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡した時点で始まります。
茂原市でもまずすべき事は市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて集めて、法定相続人の特定を行います。
相続人がひとりでない場合は、全員にて意見調整をして遺産分割をしていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続財産をもれなく探して、一覧化します。
この中には現金や預貯金と家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券、保険金や借入金等が含まれます。
相続税の申告に影響があるため抜けのないよう気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている時は、意志によって遺産分割を進めていきます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保護されるため偽造や紛失等というようなリスクがないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は相続を受け入れる単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択可能になります。
とくに、被相続人に多額の借金がある場合は、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって協議を行って、遺産分割のやり方を定めます。
話し合いの内容について遺産分割協議書に記載し、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産についての茂原市での相続のポイントとは？
家やマンションや土地などの不動産は、茂原市でも対応が煩雑な相続財産の一つになります。
家や土地などの不動産の相続の場合、下のようなことに注意が必要になります。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額には茂原市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等というようないくつかの規準が存在します。
相続税の割り出しにおいては、一般的には路線価が用いられます。
不動産の評価額が高くなるとき、相続税負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくしていく事がポイントになります。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家やマンションや土地などの不動産をもらった時、法務局で名義変更手続きを行います。
提出するための書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売るのが困難になる他にも、問題が発生するリスクも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却する場合は茂原市でもネットの一括査定サービスを使えばかんたんです。
複数会社から見積もりしてもらえるので適正な価格で売却することが期待できます。
売った際の税金や諸経費についても先にチェックしておくことが大事になります。
茂原市の相続による遺留分
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を保護する制度です。
遺言によって故人が自分自身の財産を好きなようにすることについては認められますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限を与える形で作られています。
法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利があります。
具体的には、相続の全財産についての一定程度が遺留分となり、遺留分を受け取ることができない遺言がある際には、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行えます。
遺留分の役割は被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められません。
そのため、茂原市でも遺留分についての相続の衝突も発生しています。
茂原市の相続についての遺言公正証書とは
遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳重に残していくための書面です。
これは、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立となります。
遺言書というのは、自分自身で書き残すということも可能になりますが、形式不具合や偽造の恐れがあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で勝っています。
遺産分割の内容が法定相続分とは違った分配をしたい場合には、遺言公正証書にしておくことでトラブルを予め防ぐことができます。
茂原市の相続においての家族信託は
家族信託とは茂原市でもここ数年注目を浴びている財産管理の手法になります。
家族信託は、信用できる家族に財産の管理委任して、その利益を受益者で分配する制度になります。
家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症リスクに備えるために効果的です。
認知症になると資産凍結等の危険がありますが、事前に信託契約をしておくことで避けられます。
相続税の申告における税理士の必要性と茂原市での費用相場とは？
相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きはかなり煩雑になります。
特に、不動産価値の評価や非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が要求されます。
例えば、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用する等、税務規定に従った的確な評価をしていきます。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税策の助言も税理士の仕事です。
税理士の存在は、申告漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために必要であると考えられます。
茂原市での税理士料金は、遺産金額などで異なりますが、一般的には下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果はよいといえます。
