銚子市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告については、銚子市でも多くの手続きや知識が求められます。
家や土地などの不動産の遺産相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税負担を軽減することが可能です。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、問題を事前に封じておくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能です。
銚子市でも、遺産相続と相続税申告というのは、大抵の人にとって難しい手続きであり、税理士などにまかせる人が多いです。
銚子市での遺産相続の流れは
遺産相続については遺産分割と名義変更や相続税申告等のたくさんの手続きをしていきます。
主な段取りは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡した段階で始まってきます。
銚子市でも、まずすべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで遡って収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人がひとりでないときは、全員で調整して遺産分割をします。
遺産の内容の一覧化
相続の財産の対象となるものを調べて、一覧にします。
現金や預貯金と家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券や保険金、借入金などが対象となります。
相続税の申告に大きな影響するため、抜け落ちのないように注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する際は、その意向を基本に遺産分割を進めます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管するため、紛失や偽造などの心配がないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は相続を引き受ける単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。
被相続人に多くの借金がある時には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金を回避できます。
遺産分割協議を行う
相続人全員により相談して、遺産分割のやり方を取り決めます。
協議の決定について「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が要求されます。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。
不動産についての銚子市での相続のポイント
家や土地などの不動産は銚子市でも扱いが難しい財産になります。
家や土地などの不動産の相続のときには下のポイントに気をつけましょう。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、銚子市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などというようないくつかの目安があります。
相続税の算定においては、一般的に路線価を使用します。
不動産の評価額が上がってくると相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例にて評価額について減らす事がポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産をもらった場合は法務局において名義変更手続きを行います。
提出するための書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却することが厳しくなるのみでなく、トラブルが起きる恐れも高くなります。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際は銚子市でもネットでできる一括査定サービスを利用すれば手間がかかりません。
複数ある不動産会社から見積もりを受けられるので高額で売却できます。
売却時の諸経費や税金についても事前に確認しておく事が大切になります。
銚子市の相続についての遺留分とは
遺留分は相続人が最低限の財産を受け取れる権利を守る制度です。
遺言によって故人が自らの財産を好きなように与えることについては許されますが、遺留分はそれらを一定程度抑えるために設定されました。
法定相続人の配偶者や子どもなどがこうした権利があります。
具体的には相続の全財産の一定程度が遺留分とされて、それがもらえない遺言がある際は、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることが可能です。
この制度の役目は被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。
遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
これにより、銚子市でも遺留分関連の遺産相続の対立もよくあります。
銚子市の相続の遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳格に示すための書面です。
これは公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立させていきます。
遺言書は自筆で記述することもできますが、形式不備や偽造される危険があり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれます。
とくに遺産分割が法定相続分とは違う分配を求める時には遺言公正証書を作成しておくことで対立を未然に防止することが可能になります。
銚子市の相続においての家族信託は？
家族信託は、銚子市でも近ごろ注目を浴びている財産管理です。
家族信託は信用し得る家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症リスクを回避するために効果的です。
認知症になってしまうと資産凍結などの恐れもありますが、事前に信託契約をしておくことで回避できます。
相続税の申告における税理士の必要性と銚子市での費用相場は
相続税の申告は相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きというのは非常に難解になります。
とくに、不動産価値の評価、非上場株式の算出、各種控除の適用など、専門の知識が求められる場面が多々あります。
例として、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務上の規定に従った正しい評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税施策の助言も税理士の役目です。
税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であるのは明らかと言えます。
銚子市での税理士の料金については遺産の金額等により異なってきますが、一般的には以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果はよいといえます。
