千葉市中央区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告については、千葉市中央区でも難解な手続きと知識が欠かせません。
家や土地などの不動産の相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通して相続税負担を抑えることができます。
家族信託や遺言公正証書を使用することで、争いを先に封じておくだけでなく、相続税の負担を少なくすることが可能です。
千葉市中央区でも遺産相続での相続税の申告というのは、大方の人にとってはよくわからない手続きが必要であり、税理士等の専門家に任せる人が大半になります。
千葉市中央区での遺産相続の流れ
遺産相続については、遺産分割と名義変更、相続税の申告などといった多くの手続きがあります。
一般的な手順は以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点でスタートします。
千葉市中央区でも、まず第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して法定相続人を特定させます。
相続人が一人でない場合は全員によって協議して遺産分割をします。
遺産の内容の調査
遺産相続対象の財産の対象を調査し、一覧化します。
これらには預貯金、現金と家やマンションなどの不動産、株などの有価証券、保険金、借入金等が対象になります。
相続税申告に多大な関係するので抜けのないように注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が存在する場合は、中身により遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管されるため、紛失や偽造などの心配がありません。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は遺産相続を受ける単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選べます。
被相続人に多額の借金が残されているときは家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員で話し合って遺産の分割方法を決定します。
相談の結果を「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産の千葉市中央区での相続のポイントは？
家や土地などの不動産は千葉市中央区でも特に扱いが難しい財産です。
家やマンションや土地などの不動産を相続するときは次のポイントに注意しましょう。
不動産の評価額を算出する
家やマンションなどの不動産の評価額は千葉市中央区でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などといういくつかの尺度が存在します。
相続税の算出には、通常は路線価が使われます。
不動産の評価額が高額になるとき、相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らしていく事が大切です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家やマンションや土地などの不動産を受領したとき、法務局において名義変更手続きを行います。
提出する書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産の売却が難しくなる他にも、問題が発生する恐れもあります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する際は千葉市中央区でもネットの一括査定サイトならばラクです。
複数の不動産屋から査定がもらえるので、適正な価格で売却可能です。
売った際の税金や諸経費のことも前もって確かめておく事が大事です。
千葉市中央区の相続についての遺留分
遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を守るための仕組みです。
遺言で故人が自身の財産について自由にすることは認められていますが、遺留分はそれを一定程度制限する目的で設けられています。
法定相続人の配偶者、子ども等が権利を所有します。
具体的には遺産相続の財産の一定分が遺留分として確保され、遺留分をもらうことができない遺言があった際は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
遺留分の役割は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分については例外も存在し、兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
このため、千葉市中央区でも遺留分に関する遺産相続のいざこざも少なくありません。
千葉市中央区の相続における遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは被相続人の意志を法的に示していくための書類です。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人のもとで成立となります。
遺言書というのは自ら書き残すといったことも可能になりますが形式の不備や偽造の危険もあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の面で優れています。
遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分配をしたいときには遺言公正証書を残しておくことでいざこざを未然に防止することが可能です。
千葉市中央区の相続における家族信託とは
家族信託は千葉市中央区でもここ数年注目されている財産管理の方法になります。
これは、信頼できる家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者で分配する制度です。
家族信託は、主に高齢化社会においての認知症リスクに備えるために役立っています。
認知症になってしまうと資産凍結等のリスクもありますが、前もって信託契約をしておけば回避可能になります。
相続税申告での税理士の役割と千葉市中央区での費用相場とは
相続税申告は、相続の開始から10か月以内にしますが、相続税申告の手続きというのはものすごく難解です。
とくに、不動産評価、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門知識が必要です。
土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務上の規定に従った的確な評価をしていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税対策の助言も税理士の職務です。
税理士は、申告の誤りや漏れを回避して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると言えるでしょう。
千葉市中央区での税理士の報酬は遺産の額などにより違ってきますが、下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果は良いといえます。
