海神の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告については、海神でも難解な手続きと知識が必須になります。
家やマンションなどの不動産についての遺産相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税負担を少なくすることが可能になります。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使うことで、争いを予め封じておくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能になります。
海神でも、遺産相続での相続税申告は、大方の方には未知の手続きであるため、税理士等の専門家にまかせる方が大部分になります。
海神での遺産相続の手順は？
遺産相続については、遺産分割や名義の変更と相続税の申告などというような多くの手続きを行います。
一般的な手順は下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなったときに始まってきます。
海神でも最初にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって法定相続人を特定させます。
相続人が複数の場合は全員にて相談して遺産分割を行います。
遺産内容の一覧化
相続財産を洗い出して精査して、リスト可します。
現金や預貯金や家や土地などの不動産、株券等の有価証券、保険金や借入金などが対象になります。
相続税申告に大きな関係するため、抜けのないよう気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、意向によって遺産分割を行います。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、最も安全なのが公正証書遺言です。
公証役場で保存されるので、偽造や紛失等のような危険がないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は相続に同意する単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選択可能です。
とくに、被相続人に多額の借金がある時には家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金の負担を避けられます。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって相談を行って、遺産分割のやり方を取り決めます。
相談の内容を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。
相続税申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が必要です。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産を含む海神での遺産相続のポイントとは
家やマンションや土地などの不動産は、海神でも扱いにくい財産になります。
家や土地などの不動産を相続するとき、以下のようなことに気をつけましょう。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額には海神でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などといういくつかの規準があります。
相続税の計算は、通常、路線価が使用されます。
不動産の評価額が高額である場合は相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額について減額していく事がポイントになります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家やマンションなどの不動産を受け取った時、法務局で名義変更の手続きをします。
要求される書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却するのが困難になるだけでなく、問題が起きる恐れもあります。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売却するときは海神でもネットの一括査定サイトを使うとカンタンです。
複数ある業者から見積もりしてもらえるので、高い価格で売却することが可能です。
売却時の税金や諸経費のこともあらかじめ確かめておく事が重要になります。
海神の相続での家族信託とは
家族信託は、海神でもここ数年注目を集めている財産の管理方法です。
家族信託は信頼できる家族に財産の管理委任して、それによる利益を受益者で分配する制度です。
家族信託は、主に高齢化社会での認知症のリスクのために役に立てられています。
認知症を発症すると資産凍結等のリスクがありますが、先に信託契約を結べことで避けることができます。
海神の相続による遺留分とは？
遺留分は相続人が最低限の財産を受け取れる権利を守る制度になります。
遺言で故人が自らの財産について好きなように与えることについては認められますが、遺留分についてはそれらをある程度抑える形で設けられました。
法定相続人の配偶者、子どもなどがこの権利を持っています。
遺産相続の財産についての一定程度が遺留分とされていて、遺留分を受け取れない遺言が存在する時には、その部分を受けるために遺留分侵害額請求をできます。
この制度の役割は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。
遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
このため、海神でも遺留分の遺産相続のトラブルも珍しくありません。
海神の相続についての遺言公正証書
遺言公正証書は被相続人の意思を厳正に示していく書類になります。
これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。
遺言書は、自分で記述することも認められていますが、形式の不具合や偽造される心配があり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で勝っています。
遺産分割の方法が法定相続分と違った分割を求めたいときには、遺言公正証書にしておくことで争いを前もって防ぐことができます。
相続税の申告での税理士の役目と海神での費用相場は
相続税の申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きというのはとても複雑になります。
とくに、不動産算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が求められる場面が多々あります。
例えば、不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務の規定に則った的確な評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税施策についてのアドバイスも税理士の役割です。
税理士の存在は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと思われます。
海神での税理士料金は、遺産額などにより異なりますが、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見込めるので、費用対効果はよいです。
