千葉市稲毛区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、千葉市稲毛区でも複雑な手続きと専門知識が必須になります。
家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用により相続税負担を少なくすることが可能になります。
遺言公正証書や家族信託を使うことによって、争いを先に阻んでおくと同時に、相続人の負担を減らすことが可能になります。
千葉市稲毛区でも遺産相続での相続税申告は、大半の人には慣れない手続きであるので、税理士等に依頼する人が大半です。
千葉市稲毛区での遺産相続の流れ
遺産相続については、遺産分割や名義の変更、相続税申告などというような多数の手続きを行っていきます。
一般的な段取りは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まってきます。
千葉市稲毛区でも第一にすべき事は役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して集めて、法定相続人を特定します。
相続人が複数人のときは全員によって相談して遺産分割を行います。
遺産の内容の把握
相続財産をもれなく探して、一覧化します。
預貯金、現金や家や土地などの不動産や株などの有価証券や保険金、借入金等が対象となります。
相続税申告に大きく関わってくるので見落としがないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在するときは、その意志をベースに遺産分割を行います。
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保持されるので偽造や紛失などの心配がないです。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は、相続を受ける単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選べます。
被相続人に多くの借金が残されている場合は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金を避けられます。
遺産分割協議の実施
相続人全員により相談して、遺産分割の方法を定めます。
協議の決定について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠になります。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が要求されます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産についての千葉市稲毛区での相続のポイントは
家や土地などの不動産は千葉市稲毛区でも扱いが複雑な財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産を相続した時、以下のポイントに気をつけましょう。
不動産の評価額を調べる
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、千葉市稲毛区でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などといった複数の尺度が存在します。
相続税の算出では、通常は路線価が用いられます。
不動産の評価額が上がってくる場合は相続税の負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額を少なくする事が大事です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続にて家や土地などの不動産を受け取った場合、法務局で名義変更手続きを行います。
提出する書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売ることが困難になるのみでなく、トラブルが生じる危険も高くなります。
不動産を売却する場合
相続の家や土地などの不動産を売却するとき、千葉市稲毛区でもネットでできる一括査定サイトならば便利です。
複数の会社から査定を受けられるため適正な金額で売ることが可能になります。
売った時の税金や諸経費についても予め調べておくことが大切になります。
千葉市稲毛区の相続における家族信託は
家族信託というのは、千葉市稲毛区でもここ数年注目を浴びている財産管理の方法になります。
家族信託は信頼できる家族に財産の管理を託し、それによる利益を受益者で分配する仕組みになります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症リスクのために効果的です。
認知症になると銀行口座の凍結等の危険もありますが、前もって信託契約をしておけば避けることができます。
千葉市稲毛区の相続においての遺言公正証書
遺言公正証書というのは、被相続人の考えを厳重に表す書面です。
これは公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立になります。
遺言書というのは自ら書くといったことも認められていますが、形式の不具合や偽造の恐れがあるので、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝っています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分割を考えているときには遺言公正証書を作っておくと揉め事をあらかじめ防ぐことができます。
千葉市稲毛区の相続での遺留分は
遺留分というのは相続人が最低限の財産を得る権利を守るための仕組みです。
遺言で故人が自身の財産について思い通りに分けることについては認められますが、遺留分についてはそれを一定程度制限を与える目的で設定されています。
法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を所有しています。
具体的には相続の全財産の一定分が遺留分とされて、それを受け取れない遺言があった時は、その部分を得るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。
遺留分の狙いは被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められません。
これによって、千葉市稲毛区でも遺留分の相続の争いも発生します。
相続税の申告における税理士の役割と千葉市稲毛区での費用相場は
相続税の申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きというのはものすごく煩雑です。
特に、不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が不可欠になります。
土地評価では「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務上の規定に従った正しい評価をします。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税施策についてのアドバイスについても税理士の役目になります。
税理士の存在は、申告の漏れやミスを回避して、税務署からの指摘や税務調査を避けるために必要であると考えられます。
千葉市稲毛区での税理士費用は遺産総額などによって異なりますが、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。
