佐倉市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、佐倉市でも難解な手続きと知識が求められます。
家やマンションなどの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用によって、相続税負担を抑えられます。
家族信託や遺言公正証書を活用することにより、トラブルを前もって防止しておくのみならず、相続税の負担を軽くできます。
佐倉市でも、遺産相続と相続税の申告というのは、たいていの人にとって慣れない手続きであるため、税理士等の専門家に任せる人が大半になります。
佐倉市での遺産相続の段取りは？
遺産相続については遺産分割と名義変更と相続税の申告などのようなたくさんの手続きを行っていきます。
おもな段取りは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が亡くなった段階で開始します。
佐倉市でも最初にすべき事は役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで遡って収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数の場合は、全員により意見調整を行って遺産分割をします。
遺産内容の一覧化
遺産相続財産をもれなく調べて、リスト可します。
これらには預貯金、現金や家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券と保険金や借入金等が含まれます。
相続税の申告に多大な関わるため抜けもれのないよう気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、情報により遺産分割を進めていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保存されるため偽造や紛失などといった危険がありません。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は、遺産相続を承認する単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。
とくに、被相続人に多額の借金があるときは、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金を避けることができます。
遺産分割協議をする
相続人全員によって話し合って遺産分割のやり方を取り決めます。
相談の結果について遺産分割協議書にして、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が求められます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産についての佐倉市での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は、佐倉市でもとくに扱いが複雑な財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した場合には以下の点に気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を調査する
家や土地などの不動産の評価額には佐倉市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などの複数の規準が存在します。
相続税の算定は、一般的に路線価を用います。
不動産の評価額が高額である場合、相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例を使って評価額について減らす事が大切になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家や土地などの不動産をもらった場合は法務局において名義変更の手続きを行います。
必要な書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売ることが難しくなるのみならず、トラブルが生じる恐れもあります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、佐倉市でもネットでできる一括査定のサイトを利用すれば便利です。
複数の不動産業者から見積りがもらえるので、高値で売却可能になります。
売った時の税金や諸経費についても前もって確認しておくことが重要です。
佐倉市の相続についての遺言公正証書は
遺言公正証書とは被相続人の考えを法的に残すための書面です。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させることができます。
遺言書というのは、自身で記すことも可能ですが形式不具合や偽造されるリスクがあり得るため、遺言公正証書は信頼性の点で勝っています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分と違った分割を考えているときには、遺言公正証書にしておくことで問題を事前に防ぐことが可能になります。
佐倉市の相続についての家族信託は
家族信託というのは佐倉市でも近年話題を集めている財産の管理方法です。
これは、信頼し得る家族に財産管理委託して、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託は、主に高齢化社会においての認知症のリスクに備えるために効果的です。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等のリスクもあり得えますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避可能になります。
佐倉市の相続による遺留分とは？
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を守る仕組みです。
遺言で被相続人が自らの財産を思い通りに分け与えることについては許されていますが、遺留分はそれを抑える目的で設定されました。
法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を所有します。
相続の全財産の一定程度が遺留分になり、それを受け取ることができない遺言があった場合には、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。
この仕組みの目的は、被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分には例外もあり、例として兄弟姉妹については遺留分が認められません。
これにより、佐倉市でも遺留分に関する相続のいざこざも珍しくないです。
相続税の申告においての税理士の役目と佐倉市での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きは非常に煩雑です。
とくに、不動産算出や非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門の知識が求められます。
たとえば、不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務上の規定によった正しい評価をします。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例というような節税施策についてのアドバイスについても税理士の役目です。
税理士の存在は申告の漏れや誤りを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であるのは明らかと言えます。
佐倉市での税理士料金については、遺産金額などによって違ってきますが、次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見通せるため、費用対効果はよいといえます。
