八千代市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告は、八千代市でも難解な手続きや知識が必須です。
家や土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて、相続税の負担を少なくできます。
また、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、アクシデントを先に防止しておくと同時に、相続人の負担を抑えられます。
八千代市でも、遺産相続による相続税申告は、大方の方には縁のなかった手続きであり、税理士等にまかせる人が大部分です。
八千代市での遺産相続の流れとは？
遺産相続については、遺産分割と名義の変更と相続税の申告等といった多数の手続きがあります。
一般的な段取りは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡した時点で開始されます。
八千代市でも、第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人を特定します。
相続人が一人でない際は、全員により意見調整を行って遺産分割をします。
遺産内容のリスト化
遺産相続の財産をすべて調べて、リストにします。
この中には現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券、保険金や借入金等が対象となってきます。
相続税に多大な影響するので漏れがないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が存在する際は、その情報によって遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保護されるので偽造や紛失等というような恐れがないです。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は相続を受ける単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択可能です。
特に、被相続人に多くの借金が残されている時には、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員により協議して、遺産の分割方法を取り決めます。
話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産の八千代市での遺産相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は八千代市でもとくに扱いが複雑な相続財産です。
家や土地などの不動産を相続する際、次の点に注意が必要です。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションなどの不動産の評価額は、八千代市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などのような複数の規準があります。
相続税の割り出しでは、普通は路線価を使用します。
不動産の評価額が高くなる時、相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例にて評価額を減額する事が大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続により家やマンションなどの不動産を取得した時、法務局にて名義変更手続きをします。
必要書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが厳しくなる他にも、トラブルが発生する心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家や土地などの不動産を売却するときは八千代市でもネットでできる一括査定のサイトを利用すればかんたんです。
複数の不動産会社から見積りしてもらえるため、高い金額で売ることが可能になります。
売った時の税金や諸経費についても先に確認することが重要です。
八千代市の相続による遺留分は
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を保護する制度です。
遺言によって被相続人が自分の財産について思う通りに相続させることについては許可されていますが、遺留分についてはそれを一定程度制限を与えるために作られました。
法定相続人である配偶者と子どもなどがこうした権利を所有します。
具体的には、遺産相続のすべての財産の一定割合が遺留分とされて、遺留分を受け取れない遺言が存在する場合は、遺留分を得るために遺留分侵害額請求を行えます。
遺留分の役割は、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
これによって、八千代市でも遺留分についての相続の対立も少なくないです。
八千代市の相続による家族信託は？
家族信託は八千代市でも近年関心を持たれている財産の管理方法になります。
家族信託は信任し得る家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分ける制度です。
家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症のリスクのために役立っています。
認知症の状態になると資産凍結等の危険もあり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば避けることができます。
八千代市の相続での遺言公正証書とは
遺言公正証書とは、被相続人の意思を法的に示していく書面になります。
これは、公証役場において公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。
遺言書というのは、自筆で書くことも可能になりますが、形式の欠陥や偽造される心配もあるため、遺言公正証書はその信頼性の面で勝っています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分け方にしたいときには遺言公正証書を作っておくとアクシデントをあらかじめ防止できます。
相続税申告での税理士の役目と八千代市での費用相場は？
相続税申告は相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きはとても難解です。
とくに、不動産価値の評価、非上場株式の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が求められます。
例えば、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を用いる等、税務上の規定による正しい評価を行います。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例のような節税方法についての助言も税理士の役割になります。
税理士は申告漏れや誤りを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと考えられます。
八千代市での税理士の報酬は、遺産の額等によって違いますが、下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は良いといえます。
