千葉の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、千葉でも面倒な手続きと知識が欠かせないです。

家やマンションや土地などの不動産についての遺産相続では、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税負担を少なくできます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことによって、争いを先に阻んでおくのみならず、相続人の負担を減らすことが可能になります。

千葉でも遺産相続での相続税の申告は大部分の方には難しい手続きが必要であり、税理士などの専門家にまかせる方がほとんどの

千葉での遺産相続の流れとは？

遺産相続については遺産分割や名義の変更や相続税の申告などというたくさんの手続きがあります。

よくある流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった時にスタートします。

千葉でも、第一にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで遡って法定相続人を特定していきます。

相続人が一人でないときは、全員によって意見調整をして遺産分割を行います。

遺産の内容のリスト化

遺産相続対象の財産を洗い出して調べて、一覧にします。

これらには預貯金と現金や家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券や保険金、借入金などが含まれます。

相続税申告に大きく関わってくるため抜け落ちのないように注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、内容を基に遺産分割を進めていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保持されるため紛失や偽造等というような恐れがありません。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は相続を引き受ける単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に高額の借金が残されている場合は、家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談して遺産分割のやり方を定めます。

協議の結果について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。

不動産の千葉での相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は千葉でもとくに扱いが複雑な相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産の相続の際、次の点に注意が必要です。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額には千葉でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等のいくつかの尺度があります。

相続税の算出では、一般的に路線価を利用します。

不動産の評価額が高い場合は相続税負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を利用して評価額を減らす事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家やマンションや土地などの不動産をもらった時は法務局にて名義変更手続きをします。

提出書類は下のものです。

• 被相続人の戸籍謄本
• 相続人全員の戸籍謄本
• 遺産分割協議書
• 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが難しくなるだけでなく、問題が生じる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する際、千葉でもネットでできる一括査定のサイトであれば手間がかかりません。

複数の不動産会社から見積りしてもらえるため、高い金額で売却することが可能になります。

売った時の諸経費や税金についても事前に確かめておく事が大切になります。

千葉の相続での遺留分とは

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保護する制度になります。

遺言によって被相続人が自身の財産について思うように分け与えることは許されていますが、遺留分についてはその自由を制限を与える形で設けられています。

法定相続人である配偶者と子ども等がこの権利を所有しています。

具体的には財産の一定分が遺留分になり、それを受けられない遺言が存在した際は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

遺留分の目的は被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

そのため、千葉でも遺留分関連の遺産相続の揉め事も珍しくないです。

千葉の相続での遺言公正証書とは？

遺言公正証書は、被相続人の考えを法的に有効な形で表すための書類になります。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立できます。

遺言書というのは、自分自身で記すことも認められていますが、形式の不備や偽造の恐れがあるので、遺言公正証書はそういった信用性の点で選ばれます。

とりわけ遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分け方を考えているときには遺言公正証書を残しておくとトラブルを未然に防ぐことができます。

千葉の相続における家族信託とは？

家族信託は、千葉でも近頃注目されている財産管理です。

家族信託は信任し得る家族に財産の管理委託して、その利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症リスクを回避するために活用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の危険もあり得えますが、先に信託契約をしておけば避けることができます。

相続税の申告においての税理士の必要性と千葉での費用相場とは

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きというのはものすごく難解です。

不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門知識が必要になります。

不動産評価では路線価方式や倍率方式を使用するなど、税務の規定に従った精密な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税方法の助言についても税理士の役割です。

税理士の存在は申告の漏れや誤りを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であるのは明らかと言えます。

千葉での税理士の費用については、遺産金額等により違ってきますが、一般的には以下のような金額です。

• 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
• 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
• 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いです。