市原市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、市原市でも面倒な手続きと知識が欠かせません。
家や土地などの不動産を含む相続においては、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税負担を抑えられます。
遺言公正証書や家族信託を使用することにより、揉め事を先に封じておくと同時に、相続人の負担を軽減することが可能になります。
市原市でも遺産相続による相続税申告というのは、大方の方にとって慣れない手続きであり、税理士等にまかせる人が大部分です。
市原市での遺産相続の流れ
遺産相続については、遺産分割、名義変更と相続税申告等というようなたくさんの手続きを行っていきます。
おもな流れは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなったときにスタートします。
市原市でも、最初に行うべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで遡って集めて、法定相続人を特定します。
相続人が1人でないときは、全員にて意見調整を行って遺産分割を行っていきます。
遺産内容の把握
相続の財産がどのようなものかを調べ上げて、リスト可していきます。
この中には現金、預貯金と家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券と保険金と借入金などが対象となります。
相続税申告に多大な関係するので見落としがないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、中身によって遺産分割をしていきます。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、もっとも安全なのが公正証書遺言です。
公証役場にて保管されるため、紛失や偽造などといった危険がありません。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は、相続に同意する単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選べます。
被相続人に多額の借金が残されている時は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金を避けられます。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で協議して、遺産の分割方法を決定します。
相談の決定について「遺産分割協議書」にして、全員で署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産の市原市での遺産相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は市原市でも扱いにくい相続財産になります。
家やマンションなどの不動産を相続する際は次のポイントに気をつける必要があります。
不動産の評価額を算出する
家やマンションなどの不動産の評価額は、市原市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等というようないくつかの尺度があります。
相続税の計算は、一般的には路線価を用います。
不動産の評価額が上がってくるときは相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくすることがポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を得た時は法務局にて名義変更手続きをします。
提出する書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売るのが難しくなるのみならず、問題が出てくる心配もあります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する時、市原市でもネットの一括査定サイトならばカンタンです。
複数不動産会社から見積りを受けられるため高い価格で売ることができます。
売却した際の諸経費や税金のことも予め確認しておく事が重要になります。
市原市の相続における家族信託は？
家族信託というのは、市原市でも近頃注目されている財産管理です。
家族信託は、信任できる家族に財産管理を託し、その利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症のリスクのために活用されています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の恐れがあり得えますが、事前に信託契約を結べことで回避できます。
市原市の相続の遺言公正証書は
遺言公正証書というのは被相続人の望みを法的に表す書面になります。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人二人が立ち会って成立します。
遺言書は、自分自身で記述することも可能になりますが形式の不備や偽造される恐れがあり得るため、遺言公正証書は信頼性の点で優位になります。
とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分と違う分割を考えている場合には、遺言公正証書にしておくことで問題を予め防げます。
市原市の相続についての遺留分は？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保護するための制度です。
遺言により被相続人が自分自身の財産について自由にしていくことについては許されていますが、遺留分はその自由をある程度制約する目的で設けられています。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を持っています。
具体的には、全財産の一定程度が遺留分となって、遺留分を受け取ることができない遺言があったときは、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この制度の狙いは被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
そのため、市原市でも遺留分関連の相続のトラブルも少なくないです。
相続税申告においての税理士の役目と市原市での費用相場とは？
相続税申告は相続開始より10か月以内にしますが、相続税の手続きはものすごく煩雑になります。
特に、不動産算出、非上場株式の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が不可欠になります。
例として、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を適用する等、税務規定による的確な評価をします。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税施策についてのアドバイスも税理士の役割です。
税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと言えます。
市原市での税理士の料金については遺産額等で変わりますが、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は良いといえます。
