船橋市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告については、船橋市でも煩雑な手続きや専門知識が必要です。
家や土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税の負担を抑えることができます。
また、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、トラブルを事前に防止しておくだけでなく、相続人の負担を軽減することが可能になります。
船橋市でも遺産相続での相続税申告というのは大部分の人には縁のなかった手続きであるので、税理士等の専門家に頼む方が大部分になります。
船橋市での遺産相続の流れは
遺産相続については、遺産分割、名義変更と相続税申告などといった多くの手続きがあります。
一般的な手順は下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡したときに始まります。
船橋市でもまず第一にすべき手続きは役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで遡って法定相続人を特定させます。
相続人が一人でない際は全員により協議して遺産分割をしていきます。
遺産内容の調査
相続の財産の対象となるものを精査し、リスト可します。
これには預貯金と現金や家やマンションなどの不動産や株などの有価証券、保険金と借入金などが対象となります。
相続税の申告に多大な影響するため見落としがないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、内容に基づいて遺産分割を進めます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、最も安心なのが公正証書遺言です。
公証役場で保存されるため、偽造や紛失等のような心配がありません。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。
特に、被相続人に多くの借金が残されている時は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議をする
相続人全員により相談して遺産分割の方法を決定します。
協議の結果を遺産分割協議書に記し、全員が署名と押印をします。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が求められます。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産の船橋市での相続のポイントは
家や土地などの不動産は船橋市でも対応が煩雑な相続財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した際、次の点に気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を割りだす
家や土地などの不動産の評価額には船橋市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などというようないくつかの基準が存在します。
相続税の算出には、普通は路線価が使われます。
不動産の評価額が高額である時、相続税の負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくしていく事が大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家や土地などの不動産をもらったときは法務局において名義変更の手続きをします。
要求される書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却することが困難になるのみでなく、問題が生じるリスクも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売る時、船橋市でもネットでできる一括査定サービスを利用すればラクです。
複数の業者から見積もりがもらえるため、高値で売却することが期待できます。
売却した際の諸経費や税金のことも先に確認することがポイントです。
船橋市の相続での遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは被相続人の意志を法的に有効な形で残す書類です。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名が立ち会って成立させていきます。
遺言書というのは、自分自身で執筆するといったことも認められていますが形式の欠陥や偽造される危険もあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で選ばれます。
特に遺産分割の中身が法定相続分と違う分け方を考えている際には遺言公正証書にしておくと対立を前もって防止することが可能になります。
船橋市の相続での遺留分
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得る権利を守る制度です。
遺言により故人が自らの財産について自由に与えることについては認められますが、遺留分についてはその自由を制限を与える目的で設定されています。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利があります。
具体的には、相続のすべての財産についての一定分が遺留分とされて、それを受け取れない遺言が存在したときは、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることができます。
この制度の狙いは、被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分については例外も存在していて、例として兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。
そのため、船橋市でも遺留分に関する遺産相続の争いも発生しています。
船橋市の相続についての家族信託とは？
家族信託というのは船橋市でも最近関心を持たれている財産管理の方法になります。
これは信頼できる家族に財産の管理委任して、その利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託は、主に高齢化社会において認知症リスクのために役立っています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結等の心配もありますが、先に信託契約を結んでおけば回避可能になります。
相続税申告での税理士の必要性と船橋市での費用相場とは
相続税の申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きはとても面倒になります。
特に、不動産算出や非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が求められる場面が多々あります。
例として、土地評価では倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務の規定に従った的確な評価をします。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の相続税の節税対策の助言も税理士の職務になります。
税理士は、申告漏れやミスを防止して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると思われます。
船橋市での税理士の料金は、遺産の総額等により異なりますが、次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。
