流山市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告は、流山市でも面倒な手続きと専門知識が求められます。
家やマンションなどの不動産を含む相続については、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用により、相続税の負担を少なくすることが可能になります。
家族信託や遺言公正証書を活用して、いざこざを前もって封じておくとともに、相続人の負担を抑えることができます。
流山市でも遺産相続と相続税の申告というのはほとんどの人には難しい手続きが必要であり、税理士などにまかせる方が多くなっています。
流山市での遺産相続の手順とは
遺産相続については、遺産分割や名義変更と相続税の申告などというようなたくさんの手続きをしていきます。
おもな段取りは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡した時点で始まります。
流山市でも、最初にすべき事は役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人の特定を行います。
相続人がひとりでない場合は全員により話し合って遺産分割を行います。
遺産の内容の一覧化
遺産相続の財産がどのようなものかを精査し、一覧化していきます。
これには現金、預貯金と家や土地などの不動産や株等の有価証券、保険金や借入金などが対象となってきます。
相続税の申告に多大に影響があるため漏れがないよう気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書がある時は、その意志を基に遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保存されるため、紛失や偽造等の心配がありません。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は、相続を受け入れる単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選べます。
とくに、被相続人に少なくない借金がある時には、家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって話し合って遺産分割方法を定めます。
相談の決定について「遺産分割協議書」に記し、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が必要です。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。
不動産の流山市での遺産相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は流山市でもとくに対応が難しい相続財産になります。
家や土地などの不動産を相続した場合には次のようなことに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、流山市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などのようないくつかの尺度が存在します。
相続税の算定では、通常は路線価を使用します。
不動産の評価額が上がってくるときは相続税の負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額について減額していくことが大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続によって家や土地などの不動産を得た場合、法務局にて名義変更手続きをします。
必要な書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売ることが厳しくなるだけでなく、問題が起こる心配もあります。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売却するときは流山市でもネットの一括査定のサービスを利用するとかんたんです。
複数ある不動産屋から見積もりを受けられるので高額で売却可能になります。
売った際の諸経費や税金のことも前もって調べることがポイントです。
流山市の相続での家族信託
家族信託は、流山市でも近年注目を集めている財産管理の手法です。
家族信託は、信用し得る家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者で分配する仕組みになります。
家族信託は、主に高齢化社会の認知症のリスクに備えるために使われています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等のリスクがありますが、前もって信託契約を結んでおけば避けることができます。
流山市の相続においての遺言公正証書
遺言公正証書は、被相続人の希望を厳正に残していくための書面です。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立します。
遺言書は自分で書くというようなことも可能になりますが、形式の欠陥や偽造される恐れがあり得るので、遺言公正証書は信用性の面で勝っています。
とりわけ遺産分割が法定相続分と異なる分け方にしたいときには、遺言公正証書を残しておくことでアクシデントを未然に防止できます。
流山市の相続による遺留分とは
遺留分は相続人が最低限の財産を受け取る権利を保護する制度です。
遺言で被相続人が自身の財産について好きなようにすることは認められますが、遺留分はその自由を抑えていくために設定されています。
法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を持っています。
具体的には、財産の一定割合が遺留分となり、それが得られない遺言があった時は、その部分をもらうために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。
この制度の役割は被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
これにより、流山市でも遺留分関連の遺産相続のいざこざも珍しくありません。
相続税の申告においての税理士の必要性と流山市での費用相場は？
相続税申告は相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きというのはかなり難解になります。
特に、不動産価値の評価、非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が求められます。
たとえば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を使用する等、税務規定に沿った正しい評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税施策についてのアドバイスについても税理士の役目になります。
税理士は、申告の漏れやミスを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であるのは明らかと言えます。
流山市での税理士の料金は、遺産金額などで変わってきます、以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いといえます。
