市川塩浜の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告は、市川塩浜でも難解な手続きや知識が欠かせません。
家やマンションや土地などの不動産の相続においては、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税負担を抑えることができます。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、トラブルをあらかじめ防止しておくとともに、相続税の負担を軽くすることが可能です。
市川塩浜でも遺産相続による相続税申告というのは、大半の方には縁のなかった手続きなので、税理士などにまかせる人が大半になります。
市川塩浜での遺産相続の段取りは？
遺産相続には、遺産分割と名義変更や相続税の申告等という多くの手続きがあります。
一般的な段取りは以下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に始まってきます。
市川塩浜でも、まずすべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人を特定させます。
相続人が複数人の際は、全員にて相談して遺産分割を行っていきます。
遺産内容の調査
相続対象の財産の対象を調べ上げて、リストにします。
預貯金や現金や家やマンションなどの不動産と株等の有価証券、保険金と借入金などが含まれます。
相続税の申告に大きく影響してくるので、抜けもれのないように気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、意志を基に遺産分割を進めていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管されるので偽造や紛失などの危険がないです。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は、相続を受け入れる単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選べます。
とくに、被相続人に少なくない借金が残っている時には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金の負担を回避可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員により話し合って、遺産分割方法を決定します。
話し合いの内容について遺産分割協議書に記し、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産を含む市川塩浜での遺産相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は、市川塩浜でも特に扱いが難しい相続財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産の相続の時、下の点に気をつけましょう。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額は、市川塩浜でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などのような複数の基準が存在します。
相続税の算定においては、通常は路線価が使われます。
不動産の評価額が高額になってくるときは相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例を使って評価額を減額していく事が大切になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続によって家やマンションなどの不動産を受け取った場合、法務局において名義変更の手続きをします。
必要な書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売ることが厳しくなるのみならず、問題が出てくる心配も高くなってきます。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る場合、市川塩浜でもネットでできる一括査定のサービスを使えば便利です。
複数の業者から見積もりがもらえるため、高い金額で売却することが可能です。
売却した時の諸経費や税金についてもあらかじめチェックする事が重要になります。
市川塩浜の相続の家族信託とは？
家族信託は、市川塩浜でもここ数年注目されている財産の管理方法です。
これは信任し得る家族に財産管理を任せて、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託は、高齢化社会での認知症リスクを回避するために効果的です。
認知症になると銀行口座の凍結等の危険もあり得えますが、先に信託契約をしておけば回避可能になります。
市川塩浜の相続での遺留分とは
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得る権利を守る制度です。
遺言によって故人が自分自身の財産を思う通りに分配することは認められていますが、遺留分はそれを一定程度制限を与えるために作られました。
法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利を所有しています。
財産についての一定分が遺留分とされていて、それがもらえない遺言があった場合には、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をすることができます。
遺留分の目的は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分には例外も存在していて、兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
このため、市川塩浜でも遺留分の遺産相続の争いも発生しています。
市川塩浜の相続の遺言公正証書とは
遺言公正証書は、被相続人の希望を法的に有効な形で残していく書類です。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。
遺言書というのは自ら書くということも可能ですが形式の不備や偽造の心配もあるため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で選ばれます。
特に遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分け方をしたい場合には、遺言公正証書を作成しておくと揉め事をあらかじめ防止することができます。
相続税申告における税理士の必要性と市川塩浜での費用相場は？
相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きは非常に面倒です。
特に、不動産価値の算出や非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が欠かせません。
例として、不動産評価では倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務上の規定による精密な評価をしていきます。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税策についての助言も税理士の職務になります。
税理士は、申告の漏れやミスを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると思われます。
市川塩浜での税理士の費用は遺産金額などで変わりますが、下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は良いといえます。
