山武郡芝山町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告については、山武郡芝山町でも複雑な手続きと知識が欠かせないです。
家やマンションや土地などの不動産の相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用によって相続税負担を減らすことが可能になります。
加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、対立を予め防いでおくと同時に、相続税の負担を軽くすることが可能です。
山武郡芝山町でも、遺産相続による相続税申告というのは大半の方には難解な手続きなので、税理士等の専門家に頼む人がほとんどの
山武郡芝山町での遺産相続の流れは
遺産相続については遺産分割や名義の変更や相続税申告等のような多くの手続きがあります。
よくある段取りは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡した時にスタートします。
山武郡芝山町でも、まずすべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して収集し、法定相続人を特定させます。
相続人が複数いる際は、全員により意見調整を行って遺産分割をしていきます。
遺産の内容の把握
遺産相続財産の対象となるものを調査して、リストにします。
現金や預貯金と家や土地などの不動産と株券などの有価証券、保険金、借入金などが対象となります。
相続税の申告に大きく関わるので、見落としがないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が残っている時は、内容を基に遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、最も安全なのが公正証書遺言です。
公証役場において保管されるので偽造や紛失などの恐れがありません。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は遺産相続を受け入れる単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択できます。
とくに、被相続人に少なくない借金がある場合は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金を避けられます。
遺産分割協議をする
相続人全員によって協議を行って遺産の分割方法を定めます。
話し合いの決定について「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産を含む山武郡芝山町での相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は山武郡芝山町でもとくに扱いが複雑な財産になります。
家や土地などの不動産を相続するときには下のようなことに気をつけましょう。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は山武郡芝山町でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等といったいくつかの尺度があります。
相続税の割り出しにおいては、通常は路線価を使います。
不動産の評価額が高額であると相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくしていくことが大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続で家やマンションや土地などの不動産を取得した場合は法務局にて名義変更の手続きを行います。
要求される書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産の売却が難しくなるのみならず、問題が生じるリスクも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、山武郡芝山町でもネットでできる一括査定サービスを使えばカンタンです。
複数の不動産業者から見積りしてもらえるため、適正な金額で売れます。
売却した際の諸経費や税金のことも予め調べる事がポイントです。
山武郡芝山町の相続についての家族信託とは
家族信託というのは、山武郡芝山町でも最近話題になっている財産管理の手法です。
家族信託は、信任できる家族に財産の管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で役立っています。
認知症になると銀行口座の凍結等の心配もあり得えますが、前もって信託契約をしておけば回避できます。
山武郡芝山町の相続についての遺留分は？
遺留分というのは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保護する制度になります。
遺言で被相続人が自分自身の財産を好きなように分けることについては許可されていますが、遺留分はそれらをある程度抑える目的で作られています。
法定相続人である配偶者と子どもなどがこうした権利があります。
具体的には相続のすべての財産の一定程度が遺留分になり、それがもらえない遺言が存在した時には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることができます。
この制度の役割は被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外もあって、兄弟姉妹は遺留分がありません。
それによって、山武郡芝山町でも遺留分をめぐる相続の争いも少なくないです。
山武郡芝山町の相続における遺言公正証書
遺言公正証書とは、被相続人の望みを厳正に残していく書面になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立となります。
遺言書というのは自ら執筆するというようなことも認められていますが形式欠陥や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書は信頼性の点で勝ります。
遺産分割のやり方が法定相続分と違った分け方を求める場合には遺言公正証書を作成しておくことで揉め事を先に防ぐことが可能です。
相続税の申告においての税理士の役割と山武郡芝山町での費用相場とは
相続税申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きというのはとても煩雑になります。
特に、不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が求められます。
たとえば、土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務上の規定による精密な評価を行います。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税施策のアドバイスについても税理士の役目になります。
税理士の存在は申告のミスや漏れを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると言えます。
山武郡芝山町での税理士の料金は遺産の額等により変わりますが、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は良いといえます。
