野田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、野田市でも面倒な手続きと知識が要求されます。
家や土地などの不動産を含む相続においては、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を少なくすることが可能になります。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことにより、問題を事前に防止しておくのみならず、相続人の負担を減らすことが可能です。
野田市でも、遺産相続による相続税申告というのは大方の方には慣れない手続きであるため、税理士等にまかせる人が大部分になります。
野田市での遺産相続の段取りとは
遺産相続には、遺産分割や名義の変更、相続税申告などの多数の手続きをしていきます。
一般的な流れは以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった時に開始されます。
野田市でもまず第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して集めて、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数いる際は、全員にて協議して遺産分割をしていきます。
遺産内容のリスト化
遺産相続財産がどのようなものかを探して、リスト可していきます。
この中には預貯金や現金、家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券や保険金と借入金等が対象となります。
相続税申告に多大に関係するので、抜けのないように注意してください。
遺言書の確認
遺言書が存在するときは、その中身を基に遺産分割を進めていきます。
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保護されるため紛失や偽造等というようなリスクがありません。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は遺産相続を受ける単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。
特に、被相続人に多額の借金が残されている際は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金を避けることが可能です。
遺産分割協議の実施
相続人全員で相談を行って遺産分割方法を取り決めます。
相談の決定を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産についての野田市での相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は、野田市でも特に扱いにくい財産です。
家やマンションなどの不動産を相続するときは下の点に気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を調べる
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、野田市でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等のような複数の目安が存在します。
相続税の割り出しには、通常、路線価を使用します。
不動産の評価額が高額になる場合、相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていく事が大切です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家や土地などの不動産を受領した場合、法務局にて名義変更手続きを行います。
要求される書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却するのが難しくなるのみならず、問題が生ずる恐れもあります。
不動産を売る場合
相続した家や土地などの不動産を売却する際、野田市でもネットの一括査定のサービスを使えばカンタンです。
複数ある不動産業者から見積もりを受けられるので、高い金額で売ることができます。
売った際の諸経費や税金についても前もって確認しておくことが大事です。
野田市の相続の遺言公正証書
遺言公正証書は、被相続人の意志を厳格に示していく書面です。
これは公証役場にて公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立します。
遺言書というのは、自分で記述するというようなことも可能になりますが形式不具合や偽造される恐れがあり得るため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で勝っています。
とくに遺産分割が法定相続分とは違った分け方を考えている際には、遺言公正証書を残しておくことでトラブルを前もって防ぐことができます。
野田市の相続についての遺留分
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守るための仕組みです。
遺言によって故人が自らの財産について自由に分け与えることは認められていますが、遺留分はそれを抑える形で作られています。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を持ちます。
具体的には遺産相続のすべての財産の一定程度が遺留分となって、遺留分がもらえない遺言が存在する時には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。
この仕組みの役目は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
それによって、野田市でも遺留分に関する相続の対立も発生します。
野田市の相続における家族信託
家族信託は、野田市でもここ数年話題になっている財産管理です。
これは、信用できる家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者で分配する制度になります。
家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症リスクに備える目的で使われています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結などの心配がありますが、未然に信託契約をしておくことで避けられます。
相続税申告においての税理士の必要性と野田市での費用相場とは？
相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはとても面倒になります。
特に、不動産評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門知識が不可欠になります。
土地の評価においては倍率方式や路線価方式を使うなど、税務の規定による正確な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような相続税の節税施策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。
税理士は、申告の漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であるのは明らかと言えます。
野田市での税理士の費用については、遺産の総額等により変わりますが、次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いです。
