南房総市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、南房総市でも面倒な手続きや専門知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産を含む相続では、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税の負担を抑えることができます。
さらに、遺言公正証書や家族信託を利用することで、衝突を前もって阻んでおくだけでなく、相続税の負担を減らせます。
南房総市でも遺産相続での相続税申告というのは多くの人にとっては未知の手続きであるため、税理士などの専門家に任せる方がほとんどの
南房総市での遺産相続の流れ
遺産相続については、遺産分割、名義の変更と相続税の申告などのようなたくさんの手続きをしていきます。
一般的な流れは下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が亡くなったときにスタートします。
南房総市でもまず第一にすべき手続きは役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで遡って収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が1人でない場合は、全員にて意見調整をして遺産分割をします。
遺産の内容の把握
相続の財産をすべて調査し、リスト可していきます。
この中には現金や預貯金と家やマンションなどの不動産、株などの有価証券、保険金、借入金などが対象となってきます。
相続税に大きな影響してくるので抜け落ちのないように注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書がある場合は、意志を基に遺産分割をしていきます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があり、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保管されるので、偽造や紛失などのような心配がないです。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は、遺産相続を承認する単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択できます。
被相続人に多額の借金があるときは家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって協議を行って遺産分割の方法を取り決めます。
話し合いの内容を遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。
相続税申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が求められます。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産を含む南房総市での遺産相続のポイントは？
家やマンションや土地などの不動産は南房総市でも特に対応が煩雑な相続財産の一つです。
家や土地などの不動産を相続した時、次のポイントに気をつけてください。
不動産の評価額を調査する
家やマンションなどの不動産の評価額には、南房総市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等というような複数の基準があります。
相続税の算出においては、通常は路線価が利用されます。
不動産の評価額が高い時、相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額していくことが大事です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を受け取ったとき、法務局で名義変更の手続きをします。
提出する書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却するのが厳しくなるのみでなく、問題が発生する恐れも高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションなどの不動産を売却するとき、南房総市でもネットの一括査定サイトであれば手間がかかりません。
複数ある業者から査定してもらえるため、高い価格で売ることができます。
売った際の税金や諸経費のことも予め調査することが大切です。
南房総市の相続における家族信託は？
家族信託とは南房総市でも近頃関心を持たれている財産管理の方法になります。
これは信用し得る家族に財産管理委託して、そこから得られる利益を受益者で分ける制度です。
家族信託というのは、高齢化社会での認知症リスクを回避するために役立っています。
認知症になると銀行口座の凍結などの心配もありますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避可能になります。
南房総市の相続における遺留分
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保障するための制度です。
遺言により故人が自分自身の財産を思う通りにしていくことは認められますが、遺留分についてはそれを制約する目的で設定されています。
法定相続人の配偶者と子どもなどが権利があります。
具体的には、相続のすべての財産の一定程度が遺留分になって、遺留分をもらうことができない遺言がある時は、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
遺留分の目的は、被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分については例外もあって、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
それによって、南房総市でも遺留分をめぐる遺産相続のいざこざも珍しくないです。
南房総市の相続における遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは、被相続人の望みを法的に残していく書類になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立になります。
遺言書というのは自分自身で記述するということも認められていますが形式の不具合や偽造される心配があり得るため、遺言公正証書はそういった信用性の点で選ばれます。
遺産分割が法定相続分と違った分割を求めるときには、遺言公正証書を残しておくと対立を前もって防ぐことができます。
相続税申告における税理士の必要性と南房総市での費用相場とは？
相続税の申告は相続の開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはかなり難解になります。
とくに、不動産価値の評価、非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。
たとえば、不動産評価では倍率方式や路線価方式を用いる等、税務の規定に沿った正しい評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税方法のアドバイスも税理士の役目です。
税理士は申告の漏れや誤りを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると考えられます。
南房総市での税理士報酬については、遺産額等によって違ってきますが、次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は良いです。
