福岡市中央区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、福岡市中央区でも煩雑な手続きや知識が必須になります。
家やマンションなどの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用により相続税の負担を少なくすることが可能です。
また、家族信託や遺言公正証書を使うことによって、争いを予め防止しておくのみならず、相続税の負担を少なくすることが可能になります。
福岡市中央区でも、遺産相続での相続税申告はほとんどの人にとっては難しい手続きなので、税理士等にまかせる方が大部分です。
福岡市中央区での遺産相続の段取りは
遺産相続については、遺産分割と名義の変更、相続税申告等の多くの手続きがあります。
主な流れは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなったときに開始します。
福岡市中央区でも、最初にやるべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人がひとりでない場合は、全員により協議して遺産分割をします。
遺産の内容の一覧化
相続財産をもれなく調べ上げて、リスト可します。
この中には預貯金、現金や家や土地などの不動産、株等の有価証券、保険金と借入金などが対象になってきます。
相続税の申告に多大な関わってくるため漏れがないように気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書がある時は、内容により遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保持されるため偽造や紛失等の心配がありません。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、相続を受ける単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選べます。
とくに、被相続人に多額の借金がある際は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって協議して、遺産の分割方法を決めます。
話し合いの決定について「遺産分割協議書」にして、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。
相続税申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が要求されます。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産の福岡市中央区での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は福岡市中央区でも扱いが難しい財産になります。
家やマンションなどの不動産を相続する際には次のポイントに注意が必要です。
不動産の評価額を割りだす
家や土地などの不動産の評価額には、福岡市中央区でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などといった複数の規準が存在します。
相続税の算定においては、通常、路線価が使われます。
不動産の評価額が高くなる場合、相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例にて評価額について少なくしていくことが重要になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家やマンションなどの不動産を受領した時は法務局において名義変更の手続きをします。
提出するための書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却することが厳しくなる他にも、問題が起きるリスクも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続した家やマンションなどの不動産を売却するとき、福岡市中央区でもネットでできる一括査定サービスならばカンタンです。
複数の会社から査定してもらえるので、高額で売却することができます。
売った際の諸経費や税金についても予め調べておくことが大切です。
福岡市中央区の相続においての家族信託
家族信託は福岡市中央区でも近年注目されている財産管理の手法です。
家族信託は、信任できる家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で効果的です。
認知症の状態になると資産凍結などの危険がありますが、先に信託契約を結べことで避けられます。
福岡市中央区の相続による遺留分は？
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守るための仕組みになります。
遺言で被相続人が自身の財産について思うようにすることは許可されていますが、遺留分はその自由をある程度制約する形で作られました。
法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を所有します。
相続のすべての財産についての一定割合が遺留分となって、それを受け取れない遺言がある際には、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この仕組みの目的は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分がありません。
これによって、福岡市中央区でも遺留分の遺産相続の衝突も珍しくないです。
福岡市中央区の相続の遺言公正証書は
遺言公正証書は被相続人の望みを法的に有効な形で表す書類になります。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立します。
遺言書というのは、自分で執筆するということも認められていますが形式の不備や偽造の恐れもあるため、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれます。
特に遺産分割の内容が法定相続分と違う分割をしたい場合には遺言公正証書にしておくと揉め事を未然に防止できます。
相続税の申告においての税理士の役割と福岡市中央区での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きは非常に難解になります。
とくに、不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。
例えば、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を利用するなど、税務上の規定に則った正しい評価をします。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の節税対策についてのアドバイスも税理士の仕事になります。
税理士は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると言えるでしょう。
福岡市中央区での税理士費用については遺産総額などによって違ってきますが、一般的には以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いといえます。
