北九州市戸畑区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、北九州市戸畑区でも多くの手続きと専門知識が必要になります。
家や土地などの不動産の遺産相続については、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用にて相続税負担を抑えることが可能になります。
また、家族信託や遺言公正証書を活用することによって、対立を予め防いでおくだけでなく、相続人の負担を軽くできます。
北九州市戸畑区でも、遺産相続での相続税申告というのはほとんどの人にとっては未知の手続きが必要であり、税理士等にまかせる人が大半です。
北九州市戸畑区での遺産相続の流れ
遺産相続には、遺産分割、名義の変更、相続税申告などのようなたくさんの手続きが含まれます。
一般的な手順は次の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が死亡したときに始まってきます。
北九州市戸畑区でも、最初にすべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人がひとりでない時は、全員により意見調整をして遺産分割をします。
遺産内容の把握
遺産相続対象の財産の対象となるものを集めて、一覧化していきます。
これらには現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金、借入金などが対象になってきます。
相続税に多大な影響があるため、見落としがないよう注意してください。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、意向に基づいて遺産分割をしていきます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保護されるので、偽造や紛失などの心配がないです。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は、遺産相続を承認する単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択可能です。
とくに、被相続人に少なくない借金があるときは、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金負担を避けることが可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員により話し合って遺産分割のやり方を決定します。
相談の結果を「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産を含む北九州市戸畑区での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は、北九州市戸畑区でも特に扱いが複雑な相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の時には下のようなことに注意が必要です。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は北九州市戸畑区でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等というようないくつかの規準があります。
相続税の算出には、通常は路線価を使用します。
不動産の評価額が高額になってくる場合、相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例を使って評価額を減らしていく事が大切です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家やマンションや土地などの不動産をもらった場合は法務局にて名義変更の手続きをします。
必要書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却するのが困難になる以外にも、問題が発生する危険も高くなります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売る際、北九州市戸畑区でもネットの一括査定のサイトを使えばラクです。
複数の会社から査定してもらえるため適正な金額で売却可能です。
売却した時の税金や諸経費についても予め確認しておく事が大切になります。
北九州市戸畑区の相続における遺言公正証書
遺言公正証書とは、被相続人の意思を法的に有効な形で残していく書類になります。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立します。
遺言書というのは自ら記すこともできますが形式不具合や偽造される恐れもあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で選ばれています。
とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは違った分割をしたい際には遺言公正証書を残しておくと対立をあらかじめ防止することができます。
北九州市戸畑区の相続の遺留分とは？
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を守る仕組みになります。
遺言で故人が自らの財産を思い通りに分けることは認められていますが、遺留分はそれを制限を与えるために設定されました。
法定相続人の配偶者と子ども等が権利を持っています。
具体的には、全財産についての一定分が遺留分になって、それが得られない遺言があるときには、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることができます。
この仕組みの役割は、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分が認められていません。
これによって、北九州市戸畑区でも遺留分の遺産相続の衝突も珍しくないです。
北九州市戸畑区の相続においての家族信託とは
家族信託は北九州市戸畑区でもここ数年注目を集めている財産管理の方法です。
家族信託は、信頼し得る家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託は、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で使われています。
認知症になると銀行口座の凍結などの恐れがあり得えますが、未然に信託契約をしておくことで回避可能になります。
相続税の申告においての税理士の役目と北九州市戸畑区での費用相場とは？
相続税申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きというのはとても煩雑です。
不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門の知識が必要です。
例として、不動産評価では倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務上の規定による正確な評価をしていきます。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税策の助言も税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告漏れや誤りを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えるでしょう。
北九州市戸畑区での税理士の費用については、遺産の金額などによって異なってきますが、次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果はよいです。
