足立区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、足立区でも多くの手続きや専門知識が要求されます。

家や土地などの不動産の相続においては、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用にて相続税負担を減らすことが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することで、衝突をあらかじめ押さえておくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能になります。

足立区でも、遺産相続と相続税の申告というのは、大方の人にとって縁のなかった手続きであるため、税理士等にまかせる方が大半になります。

足立区での遺産相続の手順とは?

遺産相続には遺産分割や名義の変更、相続税の申告等という多数の手続きが含まれます。

よくある流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時に始まります。

足立区でも、第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して収集して、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数の際は全員にて相談して遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

遺産相続の財産を洗い出して調査し、一覧化していきます。

これには預貯金や現金と家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券と保険金と借入金などが対象になります。

相続税に多大に関わってくるため、漏れがないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、情報をベースに遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるので紛失や偽造等の恐れがありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、相続を承認する単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選択できます。

とくに、被相続人に少なくない借金が残っている時は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員により相談を行って遺産分割方法を決めます。

相談の決定について「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名・押印します。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超えるとき、相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。

不動産の足立区での遺産相続のポイントとは?

家やマンションなどの不動産は、足立区でも特に対応が煩雑な財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した時、以下の点に注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には、足立区でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等といったいくつかの規準が存在します。

相続税の計算は、通常、路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税負担が多くなるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額について少なくしていくことが重要です。

不動産の名義変更(相続登記)

相続で家や土地などの不動産を取得した時、法務局において名義変更手続きを行います。

要求される書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが厳しくなるのみでなく、トラブルが起きる恐れもあります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する際、足立区でもネットの一括査定のサイトを使うとラクです。

複数の不動産会社から見積りしてもらえるので適正な金額で売却することができます。

売った際の税金や諸経費のことも事前にチェックする事がポイントになります。

足立区の相続においての家族信託は?

家族信託は足立区でもここ数年話題を集めている財産管理になります。

これは、信任できる家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、主として高齢化社会での認知症リスクのために利用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の恐れもありますが、事前に信託契約をしておくことで回避できます。

足立区の相続における遺留分は

遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保護するための制度です。

遺言により故人が自分自身の財産を思い通りに与えることについては許可されますが、遺留分についてはそれをある程度制限する形で設けられました。

法定相続人の配偶者や子どもなどがこうした権利があります。

遺産相続の全財産の一定分が遺留分となって、それを受け取れない遺言が存在するときには、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

この制度の役目は被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。

それによって、足立区でも遺留分の相続の争いも珍しくないです。

足立区の相続による遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の希望を法的に有効な形で残すための書面になります。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、証人2名によって立ち合いを行って成立します。

遺言書というのは、自分で書くというようなことも認められていますが、形式の不備や偽造される危険があり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分と違った分割を求めたい際には遺言公正証書を作っておくことでいざこざを前もって防ぐことが可能です。

相続税の申告での税理士の必要性と足立区での費用相場は

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのはとても面倒になります。

特に、不動産評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門の知識が不可欠になります。

例として、不動産評価では路線価方式や倍率方式を使うなど、税務上の規定によった正しい評価をします。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税対策の助言も税理士の仕事になります。

税理士は申告漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると思われます。

足立区での税理士の料金は遺産額等で異なってきますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上:50万円以上

費用以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は良いです。