神谷町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、神谷町でも面倒な手続きと専門知識が求められます。
家やマンションや土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用で相続税負担を抑えることができます。
また、遺言公正証書や家族信託を使うことによって、衝突を未然に阻んでおくのみならず、相続税の負担を軽くすることが可能です。
神谷町でも遺産相続による相続税の申告は多くの方には未知の手続きなので、税理士などの専門家に依頼する方が大半になります。
神谷町での遺産相続の手順
遺産相続には、遺産分割と名義変更や相続税の申告などというような多くの手続きをしていきます。
主な流れは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡したときに開始されます。
神谷町でも、まずやるべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集して、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数いる時は全員によって相談して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の把握
相続の財産をすべて吟味して、リストにします。
これには現金や預貯金と家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券と保険金や借入金等が対象になります。
相続税の申告に多大に関係してくるので見落としがないように気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する場合は、意向に基づいて遺産分割をしていきます。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保管されるため偽造や紛失などというようなリスクがないです。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は、相続を承認する単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選べます。
被相続人に多額の借金があるときは、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金負担を回避可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で話し合い、遺産分割のやり方を取り決めます。
相談の決定について「遺産分割協議書」に記し、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が求められます。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産についての神谷町での相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は神谷町でも対応が煩雑な相続財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の場合は以下のポイントに気をつける必要があります。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、神谷町でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等というようないくつかの基準が存在します。
相続税の算出では、普通は路線価を用います。
不動産の評価額が高額である時は相続税の負担が多くなるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額を少なくする事が大切になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家や土地などの不動産を得た時、法務局において名義変更手続きを行います。
必要となる書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが困難になるだけでなく、問題が生ずる心配もあります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションなどの不動産を売却する時は神谷町でもネットの一括査定サイトを使うと便利です。
複数ある不動産屋から査定してもらえるので、高額で売ることができます。
売却時の税金や諸経費のこともあらかじめ確認する事が大切になります。
神谷町の相続における遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の意思を法的に示す書類です。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立させることができます。
遺言書というのは自身で書き残すといったことも可能になりますが形式の不備や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝ります。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分とは違う分割を求めたいときには遺言公正証書を作成しておくと問題をあらかじめ防止することが可能です。
神谷町の相続における遺留分
遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取れる権利を守るための制度です。
遺言によって故人が自らの財産について思い通りにしていくことは許されますが、遺留分はそれをある程度制約していく目的で設けられています。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を所有します。
具体的には、財産の一定割合が遺留分になり、それを受け取ることができない遺言があった場合は、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」をできます。
この仕組みの役目は、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
このため、神谷町でも遺留分についての遺産相続の衝突も珍しくないです。
神谷町の相続についての家族信託とは？
家族信託というのは、神谷町でも近年注目を浴びている財産管理になります。
家族信託は信任し得る家族に財産の管理を託し、その利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症リスクのために使われています。
認知症になると銀行口座の凍結等の危険もあり得えますが、予め信託契約をしておけば回避可能です。
相続税の申告における税理士の必要性と神谷町での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きはとても複雑になります。
特に、不動産評価、非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門知識が必要になります。
土地の評価では倍率方式や路線価方式を適用する等、税務上の規定に沿った精密な評価を行います。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例のような節税対策についてのアドバイスも税理士の役目になります。
税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防止して、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えます。
神谷町での税理士報酬は、遺産金額などによって異なってきますが、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は良いといえます。
