新橋の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告は、新橋でも複雑な手続きや知識が求められます。
家やマンションなどの不動産についての相続財産については、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用によって相続税負担を少なくできます。
また、家族信託や遺言公正証書を使用することで、トラブルを先に防いでおくだけでなく、相続人の負担を少なくすることが可能です。
新橋でも、遺産相続での相続税申告はたいていの方には縁のなかった手続きであるため、税理士などの専門家にまかせる人が多いです。
新橋での遺産相続の手順は
遺産相続については、遺産分割、名義変更と相続税申告等というようなたくさんの手続きをしていきます。
一般的な段取りは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなったときに開始します。
新橋でも最初に行うべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べ上げて法定相続人の特定を行います。
相続人が1人でないときは、全員によって意見調整をして遺産分割をしていきます。
遺産の内容の調査
相続財産がどのようなものかを調査して、一覧にします。
これには現金と預貯金や家や土地などの不動産、株等の有価証券、保険金や借入金等が含まれます。
相続税申告に多大な影響してくるため、見落としがないように気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する際は、意向をもとに遺産分割をします。
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保護されるので紛失や偽造などの心配がありません。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は、遺産相続に同意する単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
特に、被相続人に多くの借金が残っている時には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を回避可能になります。
遺産分割協議をする
相続人全員により協議して、遺産分割のやり方を決定します。
相談の内容について遺産分割協議書に記して、全員が署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。
相続税申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が必要です。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産を含む新橋での相続のポイントとは？
家やマンションや土地などの不動産は新橋でも対応が難しい相続財産です。
家や土地などの不動産を相続した時、下の点に注意が必要になります。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額には、新橋でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などといった複数の目安があります。
相続税の計算においては、通常は路線価が利用されます。
不動産の評価額が高額になってくる時は相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくする事が大切になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を取得した時は法務局にて名義変更手続きをします。
提出するための書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却することが困難になる以外にも、問題が起きる心配もあります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却するときは新橋でもネットでできる一括査定のサービスを使うと手間がかかりません。
複数不動産業者から見積りがもらえるため、適正な価格で売れます。
売却した際の諸経費や税金についても前もって調査しておく事が大切になります。
新橋の相続の遺留分とは？
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得る権利を守る制度です。
遺言で故人が自分自身の財産について好きなように分けることは許されていますが、遺留分はそれをある程度抑える形で設けられました。
法定相続人である配偶者、子どもなどがこうした権利があります。
具体的には遺産相続の財産の一定分が遺留分とされていて、遺留分を受けられない遺言があった場合には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
この制度の狙いは、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分には例外も存在していて、兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
そのため、新橋でも遺留分の相続の対立も発生しています。
新橋の相続についての家族信託とは？
家族信託とは新橋でも近頃注目を浴びている財産管理になります。
家族信託は信頼し得る家族に財産管理委託して、その利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託というのは、高齢化社会において認知症リスクに備える目的で効果的です。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配もあり得えますが、事前に信託契約をしておけば回避可能になります。
新橋の相続による遺言公正証書は？
遺言公正証書とは被相続人の意志を法的に表す書面です。
これは、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立となります。
遺言書というのは自分自身で書き残すといったことも認められていますが、形式の欠陥や偽造の心配があるので、遺言公正証書は信用性の点で勝っています。
遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分け方を求めるときには、遺言公正証書を作成しておくことで争いを未然に防止することが可能になります。
相続税の申告での税理士の役目と新橋での費用相場とは？
相続税申告は、相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはかなり難解になります。
特に、不動産評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が不可欠になります。
例として、土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務の規定によった正しい評価をしていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例のような節税策についてのアドバイスについても税理士の職務です。
税理士の存在は、申告漏れや誤りを防止して、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると考えられます。
新橋での税理士の費用は、遺産額等により違いますが、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は良いです。
