狛江市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、狛江市でも面倒な手続きや知識が必須になります。
家や土地などの不動産の相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税の負担を減らせます。
さらに、家族信託や遺言公正証書を利用することによって、トラブルを予め押さえておくだけでなく、相続人の負担を軽くすることが可能です。
狛江市でも遺産相続と相続税申告は、大抵の方にとって慣れない手続きなので、税理士などに任せる方が多いです。
狛江市での遺産相続の手順は
遺産相続には、遺産分割と名義の変更、相続税申告などというようなたくさんの手続きをしていきます。
よくある流れは次のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった時に開始されます。
狛江市でも、まず第一にすべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定させます。
相続人が一人でない際は全員で調整して遺産分割をしていきます。
遺産内容の把握
遺産相続の財産の対象を探して、一覧化します。
この中には預貯金や現金や家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券、保険金、借入金などが対象となってきます。
相続税申告に多大な影響するため見落としがないよう注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が存在するときは、その内容をベースに遺産分割を進めます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があり、最も安全なのが公正証書遺言です。
公証役場で保存されるので偽造や紛失などといった恐れがないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は、遺産相続を承認する単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選択可能になります。
とくに、被相続人に多額の借金が残されている場合は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金を避けることが可能です。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって協議して、遺産分割方法を決めます。
話し合いの決定を遺産分割協議書に記載して、全員で署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超えると相続税申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産についての狛江市での相続のポイントとは?
家や土地などの不動産は狛江市でも対応が煩雑な相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の時、以下のようなことに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額には、狛江市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等といういくつかの規準があります。
相続税の算出には、普通は路線価が用いられます。
不動産の評価額が高額である場合、相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を使って評価額を減らす事が大事になります。
不動産の名義変更(相続登記)
遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産を受け取った場合、法務局で名義変更手続きをします。
要求される書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが厳しくなる他にも、トラブルが起こる心配も高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際は狛江市でもネットでできる一括査定サービスを利用すると手間がかかりません。
複数の不動産業者から見積りがもらえるため、適正な価格で売却することが可能です。
売却した際の税金や諸経費についても前もって調査することが大切です。
狛江市の相続における家族信託とは?
家族信託というのは、狛江市でもここ数年話題を集めている財産管理の方法になります。
家族信託は信用できる家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者に分ける制度です。
家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症のリスクを回避するために役に立てられています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結等のリスクがあり得えますが、前もって信託契約をしておけば避けられます。
狛江市の相続による遺留分
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を保護するための仕組みです。
遺言により被相続人が自身の財産を思うように相続させることについては認められていますが、遺留分はその自由をある程度抑える形で作られています。
法定相続人である配偶者と子どもなどが権利があります。
具体的には相続のすべての財産についての一定分が遺留分として確保され、遺留分を受け取ることができない遺言が存在する時には、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求をできます。
この制度の狙いは被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹には遺留分がありません。
そのため、狛江市でも遺留分の遺産相続の衝突も発生します。
狛江市の相続についての遺言公正証書
遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳重に示す書類になります。
これは公証役場で公証人が作成し、証人二人の立ち会いのもとで成立となります。
遺言書は、自分で記述するといったことも可能ですが、形式の欠陥や偽造の危険もあるため、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれています。
とりわけ遺産分割が法定相続分とは違う分け方にしたいときには、遺言公正証書を残しておくと対立を先に防止することが可能です。
相続税の申告における税理士の必要性と狛江市での費用相場とは
相続税申告は相続の開始より10か月以内にしますが、相続税の手続きはとても難解になります。
とくに、不動産算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門の知識が必要になります。
たとえば、土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務規定による正しい評価を行います。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税施策についての助言も税理士の役割になります。
税理士の存在は申告のミスや漏れを回避して、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると言えます。
狛江市での税理士報酬は、遺産額などにより異なってきますが、次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
料金以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は高いといえます。