小岩の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、小岩でも難解な手続きと専門知識が欠かせないです。
家やマンションや土地などの不動産の相続では、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して、相続税負担を減らすことが可能です。
さらに、遺言公正証書や家族信託を利用して、いざこざをあらかじめ封じておくのみならず、相続税の負担を抑えることが可能です。
小岩でも遺産相続による相続税の申告は大部分の方にとっては難解な手続きであるので、税理士等に任せる方がほとんどの
小岩での遺産相続の手順は
遺産相続については遺産分割や名義変更と相続税の申告などというたくさんの手続きがあります。
おもな手順は次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が亡くなったときにスタートします。
小岩でもまず第一にすべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べて集めて、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数人の場合は全員により意見調整を行って遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続の財産をもれなく調べて、リスト可します。
これには預貯金、現金、家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券や保険金や借入金等が対象になります。
相続税申告に影響があるので、抜け落ちのないように注意してください。
遺言書の確認
遺言書が存在するときは、意志に基づいて遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保護されるため、紛失や偽造等といったリスクがありません。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は相続を承認する単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択可能になります。
とくに、被相続人に多くの借金がある時は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金を回避することが可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員によって相談を行って遺産分割のやり方を定めます。
協議の結果について遺産分割協議書にして、全員が署名・押印します。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が必要です。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産についての小岩での相続のポイントは
家や土地などの不動産は、小岩でも扱いにくい財産になります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の場合は下のポイントに注意しましょう。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額には小岩でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等のような複数の目安があります。
相続税の計算には、通常は路線価が使われます。
不動産の評価額が高くなるとき、相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を使って評価額について減額する事が重要です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家や土地などの不動産を受領した時は法務局において名義変更手続きを行います。
提出書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなるだけでなく、トラブルが起こる心配も高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る場合は小岩でもネットの一括査定サイトを利用するとカンタンです。
複数ある不動産屋から見積もりを受けられるので、適正な金額で売ることができます。
売却した時の税金や諸経費についても先に調査しておくことがポイントです。
小岩の相続における遺留分
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を保障する仕組みになります。
遺言により故人が自身の財産について思うように分け与えることについては許可されますが、遺留分はその自由をある程度制限する目的で設けられました。
法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利を所有しています。
具体的には、全財産についての一定程度が遺留分となり、それを受けられない遺言があったときは、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求をすることが可能です。
遺留分の役割は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
このため、小岩でも遺留分の遺産相続の争いも少なくありません。
小岩の相続での遺言公正証書は？
遺言公正証書とは、被相続人の意思を法的に有効な形で示す書類です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立となります。
遺言書というのは、自分で執筆するというようなこともできますが形式の不具合や偽造の恐れがあり得るので、遺言公正証書は信用性の点で選ばれています。
特に遺産分割が法定相続分とは異なる分割を考えている際には、遺言公正証書にしておくことでいざこざを先に防ぐことが可能になります。
小岩の相続での家族信託
家族信託というのは、小岩でも最近関心を持たれている財産管理の手法になります。
これは信用し得る家族に財産管理を委ねて、それによる利益を受益者に分ける制度です。
家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症のリスクに備えるために使われています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の危険がありますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避可能になります。
相続税の申告での税理士の必要性と小岩での費用相場とは
相続税の申告は相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きというのはとても煩雑です。
特に、不動産評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が必要です。
例として、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務の規定に従った的確な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税方法についての助言も税理士の役割になります。
税理士は、申告漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であると言えるでしょう。
小岩での税理士費用については遺産の金額などにより異なりますが、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見込めるため、費用対効果はよいです。
