太田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、太田市でも多くの手続きや専門知識が必須になります。
家やマンションや土地などの不動産についての相続においては、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用により相続税の負担を軽くすることが可能になります。
遺言公正証書や家族信託を使用して、いざこざをあらかじめ阻んでおくのみならず、相続税の負担を抑えられます。
太田市でも遺産相続での相続税申告というのは、たいていの方にとっては縁のなかった手続きが必要であり、税理士などの専門家に依頼する人が多いです。
太田市での遺産相続の流れは
遺産相続については、遺産分割や名義変更や相続税申告等というような多数の手続きを行っていきます。
一般的な段取りは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなった時点でスタートします。
太田市でもまず第一にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集して、法定相続人を特定させます。
相続人が1人でない場合は、全員で相談して遺産分割をします。
遺産の内容のリスト化
相続財産をもれなく精査し、リスト可していきます。
これには預貯金、現金と家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券、保険金、借入金等が対象となります。
相続税の申告に多大に影響があるため、抜けのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書がある時は、意志によって遺産分割をしていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保管するので、紛失や偽造などの心配がありません。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は相続を引き受ける単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選択可能です。
とくに、被相続人に多額の借金が残っている時には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能です。
遺産分割協議をする
相続人が全員で相談して遺産の分割方法を定めます。
話し合いの結果を「遺産分割協議書」に記し、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産の太田市での相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は、太田市でも特に対応が難しい相続財産です。
家やマンションや土地などの不動産の相続の時は以下の点に気をつける必要があります。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額には、太田市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等というようないくつかの規準があります。
相続税の算定においては、通常、路線価が利用されます。
不動産の評価額が高額である時、相続税の負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額することが重要になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続で家や土地などの不動産を得たときは法務局で名義変更の手続きをします。
必要となる書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却することが難しくなるだけでなく、トラブルが生ずる恐れも高くなります。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売る時は太田市でもネットの一括査定サイトを使えば便利です。
複数ある不動産屋から査定がもらえるので、高額で売却することが期待できます。
売却時の税金や諸経費のことも事前に調査することが大切です。
太田市の相続の家族信託は？
家族信託というのは太田市でも近ごろ関心を集めている財産管理の方法です。
家族信託は信用し得る家族に財産の管理委託して、その利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症リスクを避けるために役立っています。
認知症になってしまうと資産凍結等の危険がありますが、予め信託契約を結んでおけば回避できます。
太田市の相続についての遺言公正証書とは？
遺言公正証書は被相続人の意志を厳正に残すための書類です。
これは公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人のもとで成立させていきます。
遺言書は自身で書くというようなことも可能になりますが、形式欠陥や偽造される危険もあるため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で勝っています。
とりわけ遺産分割の中身が法定相続分とは違った分割を求めるときには、遺言公正証書を残しておくとトラブルを予め防ぐことが可能です。
太田市の相続の遺留分とは？
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を守る仕組みです。
遺言によって被相続人が自身の財産を思い通りに分配することは認められますが、遺留分についてはその自由を制約していく目的で設けられています。
法定相続人である配偶者、子ども等が権利を所有します。
遺産相続のすべての財産の一定割合が遺留分となり、遺留分をもらうことができない遺言がある時は、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求をできます。
この仕組みの役目は被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
このため、太田市でも遺留分をめぐる遺産相続の対立も発生します。
相続税の申告においての税理士の役割と太田市での費用相場は？
相続税申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きというのはものすごく面倒になります。
不動産評価や非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門知識が要求されます。
たとえば、土地の評価では倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務上の規定に沿った正確な評価をしていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例等の相続税の節税施策のアドバイスについても税理士の仕事です。
税理士は申告漏れやミスを防止して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると言えます。
太田市での税理士の費用については、遺産金額などによって変わってきます、次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果はよいといえます。
