竹原市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、竹原市でも面倒な手続きや専門知識が求められます。
家やマンションや土地などの不動産についての相続では、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税の負担を軽減することが可能です。
加えて、家族信託や遺言公正証書を活用して、衝突を事前に阻んでおくだけでなく、相続人の負担を少なくすることが可能になります。
竹原市でも遺産相続での相続税申告は大半の人にとって難解な手続きであり、税理士等の専門家に依頼する方が大半です。
竹原市での遺産相続の手順は？
遺産相続には遺産分割や名義の変更、相続税申告等のようなたくさんの手続きを行います。
よくある手順は次の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに始まります。
竹原市でも第一にやるべき事は役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して集めて、法定相続人を特定していきます。
相続人が一人でない時は、全員によって意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産の内容の把握
相続の財産がどのようなものかを集めて、リスト可します。
これには預貯金、現金や家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券と保険金や借入金等が対象になってきます。
相続税に多大な関係するので抜け落ちのないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている時は、内容を基本に遺産分割をします。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保護されるため、紛失や偽造などのような心配がありません。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は相続を受け入れる単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。
被相続人に少なくない借金が残されている場合は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金負担を回避可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で話し合って遺産分割のやり方を定めます。
協議の決定を「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が必要になります。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産を含む竹原市での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は、竹原市でもとくに扱いが難しい財産の一つになります。
家や土地などの不動産の相続の場合は次の点に気をつけてください。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額は竹原市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等のような複数の規準が存在します。
相続税の算定では、一般的には路線価を利用します。
不動産の評価額が上がってくる時は相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額について減額していく事が大事です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家や土地などの不動産をもらった場合、法務局にて名義変更の手続きを行います。
必要となる書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却することが困難になるのみでなく、トラブルが出てくる危険もあります。
不動産を売却する場合
相続する家や土地などの不動産を売却する時は竹原市でもネットでできる一括査定サイトを利用すればカンタンです。
複数ある不動産屋から査定を受けられるので高額で売却することが可能です。
売却時の諸経費や税金についても前もって確認しておく事が大切になります。
竹原市の相続による遺留分とは
遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取る権利を保障するための仕組みになります。
遺言によって被相続人が自分の財産を思う通りに分け与えることについては許されていますが、遺留分はその自由を一定程度制限する形で作られています。
法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利があります。
相続の財産についての一定程度が遺留分とされていて、遺留分を受け取れない遺言があるときは、遺留分を得るために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。
この制度の役目は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。
遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。
それによって、竹原市でも遺留分に関する遺産相続の揉め事も珍しくないです。
竹原市の相続についての家族信託は？
家族信託というのは、竹原市でも最近関心を持たれている財産管理の方法です。
家族信託は信任し得る家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者に分配する仕組みです。
家族信託は、高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で活用されています。
認知症の状態になると資産凍結等のリスクがありますが、前もって信託契約をしておくことで回避できます。
竹原市の相続による遺言公正証書とは？
遺言公正証書は被相続人の考えを厳格に残すための書面です。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立になります。
遺言書は自分自身で記すといったことも可能ですが形式の欠陥や偽造される恐れもあるので、遺言公正証書はそうした信用性の面で優れています。
とくに遺産分割の方法が法定相続分と違う分配を求める場合には遺言公正証書を残しておくことで争いを予め防ぐことが可能です。
相続税申告における税理士の役目と竹原市での費用相場は
相続税申告は相続開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きはものすごく面倒になります。
不動産評価、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が求められる場面が多々あります。
例えば、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務上の規定に沿った的確な評価を行っていきます。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税対策のアドバイスも税理士の仕事になります。
税理士の存在は申告漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると言えます。
竹原市での税理士報酬は、遺産の金額等により変わりますが、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。
