広島市安芸区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、広島市安芸区でも面倒な手続きと知識が求められます。
家やマンションなどの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税の負担を軽くできます。
家族信託や遺言公正証書を使うことで、対立をあらかじめ押さえておくのみならず、相続人の負担を減らすことが可能です。
広島市安芸区でも遺産相続と相続税申告というのはほとんどの方にとっては未知の手続きであり、税理士等に依頼する人が大部分になります。
広島市安芸区での遺産相続の段取りは
遺産相続については遺産分割と名義の変更と相続税申告等というような多くの手続きをしていきます。
おもな流れは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まってきます。
広島市安芸区でも、最初にやるべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べ上げて集めて、法定相続人を特定させます。
相続人が一人でないときは全員にて協議して遺産分割を行います。
遺産内容の調査
遺産相続の財産を洗い出して調査し、リストにします。
これには預貯金と現金と家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券と保険金、借入金等が対象になってきます。
相続税申告に影響してくるため、漏れがないように気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている際は、その情報によって遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があって、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保管するので偽造や紛失などのような恐れがありません。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は、相続を引き受ける単純承認のほかに、限定承認と相続放棄を選択可能です。
被相続人に多額の借金が残っている場合には、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金の負担を回避することが可能です。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議して、遺産分割の方法を決めます。
協議の結果について遺産分割協議書にして、全員が署名と押印をします。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。
不動産を含む広島市安芸区での遺産相続のポイントは？
家やマンションなどの不動産は、広島市安芸区でもとくに扱いが難しい財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産の相続の時、下の点に気をつける必要があります。
不動産の評価額を調べる
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、広島市安芸区でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等のいくつかの規準があります。
相続税の算定においては、通常、路線価が使用されます。
不動産の評価額が上がってくる場合は相続税負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を活用して評価額を少なくしていく事が重要です。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家やマンションなどの不動産を受領した時、法務局で名義変更手続きを行います。
必要な書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売ることが厳しくなる以外にも、トラブルが起きるリスクも高くなります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却するとき、広島市安芸区でもネットの一括査定のサービスであれば手間がかかりません。
複数の業者から見積りしてもらえるため、高額で売却することが可能です。
売却した時の税金や諸経費についても前もって調査しておく事が大切です。
広島市安芸区の相続の家族信託は
家族信託というのは、広島市安芸区でも最近話題を集めている財産の管理方法になります。
家族信託は、信用し得る家族に財産の管理を託し、その利益を受益者に分ける仕組みになります。
家族信託というのは、高齢化社会においての認知症のリスクに備えるために活用されています。
認知症を発症すると資産凍結などの恐れもあり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避可能になります。
広島市安芸区の相続での遺留分
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を保障するための仕組みになります。
遺言により被相続人が自分自身の財産を自由に分けることは許されていますが、遺留分はそれを一定程度制限する形で設けられています。
法定相続人である配偶者と子どもなどがこの権利を持ちます。
具体的には、財産の一定割合が遺留分とされて、それを受けられない遺言が存在する場合は、その部分を受けるために遺留分侵害額請求を行えます。
この制度の役割は、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
これによって、広島市安芸区でも遺留分をめぐる遺産相続のトラブルも珍しくないです。
広島市安芸区の相続の遺言公正証書は
遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳重に表す書類です。
これは、公証役場で公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。
遺言書というのは自分自身で記述するということもできますが形式欠陥や偽造のリスクがあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で優位になります。
特に遺産分割の方法が法定相続分と違う分割を求める際には、遺言公正証書にしておくと揉め事を予め防げます。
相続税の申告における税理士の役目と広島市安芸区での費用相場は
相続税申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きはものすごく煩雑になります。
不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門の知識が求められる場面が多々あります。
例として、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を使用する等、税務上の規定によった正確な評価をしていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税策についての助言も税理士の役割です。
税理士は申告の漏れや誤りを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと思われます。
広島市安芸区での税理士の料金については遺産総額等で違ってきますが、一般的には下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いといえます。
