安芸高田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、安芸高田市でも難解な手続きと専門知識が要求されます。
家やマンションなどの不動産を含む相続財産では、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税の負担を軽くできます。
加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、争いを未然に防止しておくとともに、相続税の負担を軽減することが可能になります。
安芸高田市でも、遺産相続による相続税の申告というのは、多くの方にとっては難しい手続きであるので、税理士などの専門家に任せる人がほとんどの
安芸高田市での遺産相続の手順とは
遺産相続には遺産分割、名義変更、相続税の申告などといった多数の手続きを行っていきます。
主な段取りは下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡した時点で始まってきます。
安芸高田市でも第一にすべき事は市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて集めて、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数の時は全員で調整して遺産分割をします。
遺産の内容のリスト化
遺産相続対象の財産がどのようなものかを吟味して、一覧化します。
預貯金と現金、家やマンションや土地などの不動産や株等の有価証券と保険金と借入金などが含まれます。
相続税に関わるので抜け落ちのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書があるときは、その意向をベースに遺産分割を進めます。
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保持されるので、紛失や偽造等の心配がないです。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は相続を承認する単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選べます。
特に、被相続人に多額の借金があるときは、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金負担を避けることができます。
遺産分割協議の実施
相続人全員で話し合って遺産分割方法を決定します。
話し合いの結果について遺産分割協議書に記載して、全員が署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産を含む安芸高田市での遺産相続のポイント
家やマンションなどの不動産は、安芸高田市でもとくに扱いが難しい相続財産になります。
家や土地などの不動産を相続した場合には下のポイントに気をつける必要があります。
不動産の評価額を調査する
家やマンションなどの不動産の評価額には、安芸高田市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格等といった複数の目安が存在します。
相続税の計算においては、通常、路線価が用いられます。
不動産の評価額が高額であると相続税の負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を使って評価額を減らす事が重要です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家やマンションなどの不動産を受領した時は法務局で名義変更の手続きを行います。
必要な書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売却することが難しくなるのみならず、問題が出てくる心配も高くなります。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する際は安芸高田市でもネットの一括査定サービスであれば手間がかかりません。
複数不動産業者から見積もりしてもらえるため高い価格で売ることが可能になります。
売却時の税金や諸経費についても予め調査する事が大事です。
安芸高田市の相続についての家族信託は？
家族信託とは安芸高田市でも最近話題を集めている財産管理です。
これは、信頼し得る家族に財産管理を任せて、その利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託は、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備えるために役立っています。
認知症になると資産凍結などの心配もあり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避可能になります。
安芸高田市の相続による遺留分とは
遺留分は相続人が最低限の財産を得られる権利を保護するための制度です。
遺言により故人が自らの財産について好きなように分配することについては許されていますが、遺留分についてはそれを一定程度制約する形で作られています。
法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利を所有します。
具体的には相続の財産の一定分が遺留分とされて、遺留分を受け取れない遺言が存在するときは、その部分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この仕組みの役割は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分については例外もあって、兄弟姉妹は遺留分が認められません。
それによって、安芸高田市でも遺留分関連の遺産相続のトラブルも珍しくないです。
安芸高田市の相続による遺言公正証書
遺言公正証書とは被相続人の意志を厳格に残していくための書類です。
これは、公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立となります。
遺言書というのは自分自身で書き残すということも可能になりますが、形式の不備や偽造される心配があり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で選ばれています。
とくに遺産分割の方法が法定相続分と違った分割を求めるときには遺言公正証書にしておくことで揉め事を事前に防止することが可能です。
相続税申告における税理士の役割と安芸高田市での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのは非常に面倒です。
不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が要求されます。
例として、不動産の評価では倍率方式や路線価方式を使う等、税務上の規定に従った正確な評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税施策の助言についても税理士の役割になります。
税理士は申告のミスや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと思われます。
安芸高田市での税理士の料金については遺産金額等により変わってきます、次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見込めるので、費用対効果はよいといえます。
