天神川の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告は、天神川でも複雑な手続きと専門知識が必要になります。
家やマンションや土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税の負担を軽減することが可能です。
また、家族信託や遺言公正証書を使うことで、対立を予め防止しておくだけでなく、相続税の負担を軽くすることが可能です。
天神川でも、遺産相続と相続税の申告は大方の方には未知の手続きであるので、税理士等に頼む方が大半です。
天神川での遺産相続の手順とは
遺産相続については、遺産分割と名義変更や相続税の申告等のような多数の手続きが含まれます。
主な手順は下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡したときに開始します。
天神川でもまずやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人がひとりでない際は、全員で協議して遺産分割を行います。
遺産内容の一覧化
遺産相続の財産の対象となるものを精査して、リストにします。
これには現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券や保険金や借入金などが対象となってきます。
相続税申告に関わるため見落としがないように気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、その中身によって遺産分割をしていきます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保存されるため紛失や偽造等というようなリスクがありません。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は、相続を引き受ける単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選択できます。
特に、被相続人に多くの借金が残されている時には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で協議して、遺産分割の方法を取り決めます。
話し合いの結果を遺産分割協議書に記載して、全員で署名・押印します。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産の天神川での相続のポイントとは
家や土地などの不動産は、天神川でも対応が煩雑な相続財産です。
家やマンションや土地などの不動産を相続する際には下のようなことに注意が必要です。
不動産の評価額を調査する
家やマンションなどの不動産の評価額は、天神川でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等のいくつかの基準があります。
相続税の算出では、通常、路線価が用いられます。
不動産の評価額が高い時、相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例にて評価額を少なくすることが重要です。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続によって家や土地などの不動産を取得した時、法務局にて名義変更の手続きを行います。
必要となる書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売るのが難しくなるのみでなく、問題が起きる危険も高くなります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売る際、天神川でもネットの一括査定のサービスであれば便利です。
複数の不動産会社から見積りを受けられるため高い価格で売ることができます。
売却した時の諸経費や税金についてもさきに確認する事が重要になります。
天神川の相続による家族信託は？
家族信託というのは天神川でも近年話題になっている財産管理の方法です。
これは、信用できる家族に財産の管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症リスクに備えるために利用されています。
認知症の状態になると資産凍結などの心配がありますが、あらかじめ信託契約をしておけば回避できます。
天神川の相続の遺留分とは？
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を守るための仕組みになります。
遺言により故人が自分の財産について自由に相続させることは許可されますが、遺留分はそれを一定程度制限する目的で設定されました。
法定相続人の配偶者と子ども等が権利があります。
遺産相続の全財産についての一定割合が遺留分とされていて、それをもらうことができない遺言が存在する際には、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることができます。
この仕組みの目的は被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹には遺留分がありません。
そのため、天神川でも遺留分に関する遺産相続のトラブルも少なくないです。
天神川の相続においての遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳正に残していくための書面です。
これは公証役場で公証人が作成し、証人2名によって立ち合いを行って成立になります。
遺言書は、自筆で書くこともできますが形式の欠陥や偽造の危険があるため、遺言公正証書は信用性の点で選ばれます。
遺産分割の内容が法定相続分と違った分け方をしたい時には、遺言公正証書を残しておくことでいざこざをあらかじめ防げます。
相続税申告における税理士の役目と天神川での費用相場とは？
相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きはかなり複雑になります。
特に、不動産価値の評価や非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門の知識が求められます。
たとえば、土地の評価では倍率方式や路線価方式を利用する等、税務上の規定に沿った正しい評価をします。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような節税方法の助言についても税理士の仕事になります。
税理士の存在は申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると言えるでしょう。
天神川での税理士の報酬については遺産額等により違ってきますが、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果はよいです。
