大竹市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、大竹市でも複雑な手続きと知識が必要になります。
家やマンションや土地などの不動産についての相続では、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて相続税の負担を軽減できます。
遺言公正証書や家族信託を使用することにより、衝突を予め押さえておくと同時に、相続税の負担を軽くすることが可能になります。
大竹市でも遺産相続による相続税の申告は、大方の人には縁のなかった手続きなので、税理士等にまかせる方が多いです。
大竹市での遺産相続の段取りは
遺産相続には、遺産分割や名義の変更や相続税申告などといった多数の手続きをしていきます。
主な流れは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した時に開始します。
大竹市でもまず第一にすべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって収集し、法定相続人を特定します。
相続人が複数いる場合は全員で意見調整を行って遺産分割を行っていきます。
遺産内容の一覧化
遺産相続財産を洗い出して精査して、リストにします。
この中には現金や預貯金や家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券、保険金、借入金等が対象となってきます。
相続税申告に大きな影響してくるので抜け落ちのないよう気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、内容に基づいて遺産分割を進めていきます。
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、もっとも安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保持されるため紛失や偽造等というような恐れがありません。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は遺産相続を承認する単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択可能になります。
被相続人に多額の借金が残されている場合には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金を避けることが可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員で話し合って遺産分割方法を取り決めます。
協議の結果について遺産分割協議書に記し、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産についての大竹市での相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は大竹市でもとくに扱いが複雑な財産です。
家や土地などの不動産を相続する際には次の点に注意してください。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、大竹市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格等というような複数の規準があります。
相続税の割り出しにおいては、一般的には路線価が使われます。
不動産の評価額が高額になるとき、相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を適用して評価額について少なくする事が大事です。
相続登記による不動産の名義変更
相続で家やマンションなどの不動産を得た場合は法務局において名義変更の手続きを行います。
必要な書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産の売却が厳しくなる他にも、問題が起こるリスクもあります。
不動産を売却する場合
相続する家や土地などの不動産を売る際、大竹市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すればかんたんです。
複数の不動産会社から査定を受けられるため、適正な金額で売却できます。
売った際の税金や諸経費のことも先に調べる事が大切です。
大竹市の相続による遺留分とは？
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保護する仕組みになります。
遺言で故人が自分の財産について思うように相続させることについては認められますが、遺留分についてはその自由を一定程度抑えていくために設けられました。
法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利があります。
具体的には相続の全財産についての一定割合が遺留分とされていて、それを侵害する遺言が存在したときには、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この仕組みの役割は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
これにより、大竹市でも遺留分の遺産相続の衝突もよくあります。
大竹市の相続での家族信託
家族信託というのは大竹市でも近頃話題を集めている財産管理の方法になります。
家族信託は信用できる家族に財産管理委託して、そこから得られる利益を受益者で分配する制度になります。
家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症リスクに備える目的で効果的です。
認知症を発症すると資産凍結等の恐れもありますが、あらかじめ信託契約をしておけば回避可能になります。
大竹市の相続についての遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは被相続人の望みを法的に残していくための書類です。
遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立させることができます。
遺言書は自分自身で記述するといったことも可能ですが形式の不具合や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分割をしたい時には、遺言公正証書を作成しておくことでいざこざを未然に防止することができます。
相続税の申告においての税理士の役目と大竹市での費用相場とは？
相続税申告は、相続開始より10か月以内にしますが、その手続きはかなり煩雑です。
不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が不可欠になります。
たとえば、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務上の規定に則った精密な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税施策についてのアドバイスについても税理士の仕事です。
税理士の存在は、申告の漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると思われます。
大竹市での税理士料金については遺産の額等によって変わってきます、一般的には下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果はよいです。
