川崎市幸区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、川崎市幸区でも煩雑な手続きや知識が必要です。
家や土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税負担を軽減することが可能になります。
また、家族信託や遺言公正証書を活用して、いざこざを未然に封じておくだけでなく、相続人の負担を少なくすることが可能です。
川崎市幸区でも、遺産相続と相続税申告は、大抵の方にとっては縁のなかった手続きであり、税理士等の専門家に依頼する人が多いです。
川崎市幸区での遺産相続の流れ
遺産相続については、遺産分割と名義変更と相続税の申告などというような多数の手続きがあります。
おもな手順は次のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まってきます。
川崎市幸区でも第一にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が一人でないときは全員にて話し合って遺産分割をしていきます。
遺産の内容の把握
相続対象の財産をすべて調査して、一覧化します。
この中には預貯金、現金と家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券と保険金と借入金などが対象になります。
相続税申告に関係してくるので、見落としがないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書がある場合は、その意志を基本に遺産分割をしていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあり、最も安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保存されるため紛失や偽造などというような危険がありません。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は、相続を受ける単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択可能になります。
とくに、被相続人に高額の借金が残っている時には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金負担を避けることができます。
遺産分割協議をする
相続人が全員で話し合い遺産分割の方法を取り決めます。
協議の結果について「遺産分割協議書」に記して、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産を含む川崎市幸区での遺産相続のポイントとは
家やマンションや土地などの不動産は、川崎市幸区でもとくに扱いづらい相続財産の一つになります。
家や土地などの不動産を相続する際には以下の点に気をつけましょう。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額には川崎市幸区でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などの複数の目安が存在します。
相続税の算出には、一般的には路線価が使用されます。
不動産の評価額が高くなる場合は相続税の負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らしていく事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を受領した場合、法務局において名義変更の手続きを行います。
必要書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産の売却が難しくなるのみならず、問題が生じる危険も高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際、川崎市幸区でもネットでできる一括査定サービスを使えばかんたんです。
複数の不動産業者から見積りを受けられるため、高値で売ることができます。
売却時の諸経費や税金のことも先に確かめておくことが大切になります。
川崎市幸区の相続の遺留分とは？
遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を守る制度です。
遺言によって故人が自分自身の財産を好きなように分けることについては許されますが、遺留分についてはその自由を制約していくために設定されています。
法定相続人の配偶者、子どもなどがこうした権利を所有しています。
具体的には、すべての財産についての一定割合が遺留分になって、遺留分をもらうことができない遺言がある場合には、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることができます。
この仕組みの目的は被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
そのため、川崎市幸区でも遺留分関連の相続の争いも発生しています。
川崎市幸区の相続による家族信託
家族信託というのは川崎市幸区でも近年注目されている財産管理の手法になります。
これは信用できる家族に財産の管理委託して、その利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症リスクのために使われています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の危険がありますが、先に信託契約をしておけば回避可能になります。
川崎市幸区の相続についての遺言公正証書は
遺言公正証書とは、被相続人の意志を法的に有効な形で示すための書面です。
遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立できます。
遺言書というのは自分自身で記すといったこともできますが、形式不備や偽造の恐れがあり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で勝っています。
とくに遺産分割の方法が法定相続分と違う分け方を考えている場合には遺言公正証書を作っておくことで揉め事を未然に防止することができます。
相続税申告における税理士の役割と川崎市幸区での費用相場とは
相続税申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きというのはとても複雑です。
とくに、不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門の知識が必要になります。
不動産評価では路線価方式や倍率方式を適用する等、税務上の規定による正しい評価を行います。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の相続税の節税施策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告の漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと思われます。
川崎市幸区での税理士料金については遺産額等によって変わりますが、以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果はよいといえます。
