川崎市高津区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、川崎市高津区でも面倒な手続きや知識が欠かせません。
家やマンションなどの不動産を含む相続については、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用によって相続税の負担を抑えることが可能になります。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、問題を前もって防止しておくとともに、相続人の負担を減らすことが可能です。
川崎市高津区でも遺産相続と相続税申告というのは、ほとんどの人には慣れない手続きなので、税理士等に頼む人が多くなっています。
川崎市高津区での遺産相続の流れ
遺産相続には、遺産分割や名義の変更と相続税申告等のような多数の手続きがあります。
一般的な段取りは次の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなったときに始まります。
川崎市高津区でも、まず第一に行うべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人がひとりでないときは全員によって相談して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容のリスト化
遺産相続財産をすべて調べて、リストにします。
現金と預貯金と家やマンションなどの不動産と株等の有価証券、保険金と借入金などが対象となります。
相続税申告に関係するため抜けのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する場合は、その意志に基づいて遺産分割を進めていきます。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保持されるため紛失や偽造などのリスクがありません。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は相続に同意する単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。
被相続人に高額の借金がある際には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金を避けることができます。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって話し合い遺産分割のやり方を取り決めます。
話し合いの結果を「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超える時は相続税申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。
不動産を含む川崎市高津区での相続のポイントは?
家や土地などの不動産は川崎市高津区でもとくに対応が難しい相続財産の一つです。
家や土地などの不動産を相続した場合、下のようなことに注意が必要になります。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額は川崎市高津区でも路線価に固定資産税評価額、市場価格などのような複数の規準が存在します。
相続税の計算には、通常、路線価を使います。
不動産の評価額が上がると相続税負担が多くなるので小規模宅地等の特例を活用して評価額について減らしていく事が重要です。
不動産の名義変更(相続登記)
遺産相続で家や土地などの不動産を取得したとき、法務局にて名義変更の手続きをします。
提出する書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売るのが厳しくなる他にも、トラブルが起こるリスクも高くなります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売る時は川崎市高津区でもネットでできる一括査定のサービスを使うと手間がかかりません。
複数不動産屋から見積もりがもらえるので適正な価格で売却することが可能になります。
売却時の諸経費や税金についてもあらかじめ確認する事が大事になります。
川崎市高津区の相続での遺留分
遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を守る仕組みになります。
遺言により故人が自らの財産について好きなようにしていくことについては許されますが、遺留分はそれらを一定程度抑えていく目的で設定されています。
法定相続人の配偶者や子どもなどがこうした権利を所有します。
具体的には、相続の財産の一定程度が遺留分として確保され、それを侵害する遺言が存在する際には、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行うことができます。
この仕組みの目的は、被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分には例外もあり、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
これによって、川崎市高津区でも遺留分に関する相続の揉め事もよくあります。
川崎市高津区の相続における家族信託とは?
家族信託は、川崎市高津区でも近頃話題になっている財産管理の手法です。
家族信託は、信任できる家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分配する仕組みになります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症リスクを回避するために役に立てられています。
認知症を発症すると資産凍結などの心配もありますが、先に信託契約を結んでおけば避けられます。
川崎市高津区の相続の遺言公正証書とは?
遺言公正証書とは被相続人の希望を法的に表す書面です。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立させていきます。
遺言書は、自身で記述するということもできますが、形式の欠陥や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。
とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは違った分配をしたい際には遺言公正証書にしておくと衝突を前もって防止することが可能です。
相続税申告においての税理士の役目と川崎市高津区での費用相場は?
相続税申告は、相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きというのはものすごく面倒です。
特に、不動産価値の算出、非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。
例えば、土地の評価では路線価方式や倍率方式を利用する等、税務の規定に則った精密な評価を行っていきます。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税方法についてのアドバイスについても税理士の役目になります。
税理士は申告漏れや誤りを防止して、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると考えられます。
川崎市高津区での税理士の費用は、遺産金額等によって変わりますが、一般的には次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
料金以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果はよいです。