辻堂の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告は、辻堂でも複雑な手続きと専門知識が必要とされます。
家やマンションなどの不動産を含む相続においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて、相続税負担を少なくすることが可能です。
また、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、衝突を前もって防いでおくとともに、相続税の負担を抑えることができます。
辻堂でも遺産相続での相続税の申告というのは、大方の方にはよくわからない手続きであるため、税理士などの専門家に任せる方が多くなっています。
辻堂での遺産相続の流れ
遺産相続には遺産分割と名義の変更や相続税申告等の多くの手続きをしていきます。
一般的な流れは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で始まってきます。
辻堂でも、第一にやるべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して法定相続人の特定を行います。
相続人が複数の時は、全員で相談して遺産分割を行っていきます。
遺産内容のリスト化
相続財産の対象を集めて、一覧にします。
これには預貯金や現金、家やマンションなどの不動産と株等の有価証券と保険金、借入金等が対象となってきます。
相続税申告に関係してくるので抜け落ちのないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、意向を基に遺産分割を進めます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保存されるので、紛失や偽造などといった心配がありません。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は相続を引き受ける単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。
とくに、被相続人に少なくない借金が残っている際には家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金を避けることができます。
遺産分割協議を行う
相続人全員により相談を行って、遺産分割の方法を定めます。
話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産を含む辻堂での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は、辻堂でも特に対応が難しい財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産を相続する際、次のポイントに気をつけてください。
不動産の評価額を調べる
家や土地などの不動産の評価額には、辻堂でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などといういくつかの規準があります。
相続税の算定には、一般的には路線価が利用されます。
不動産の評価額が高くなってくる時、相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていく事がポイントになります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を受け取ったときは法務局において名義変更の手続きを行います。
提出する書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産の売却が厳しくなるだけでなく、トラブルが生ずるリスクもあります。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売る時は辻堂でもネットでできる一括査定のサイトを利用するとラクです。
複数不動産屋から見積りを受けられるため高額で売却できます。
売った際の諸経費や税金についてもさきに調べることが大切になります。
辻堂の相続についての家族信託
家族信託は、辻堂でも近年注目を集めている財産管理の手法です。
家族信託は信頼し得る家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託は、高齢化社会において認知症リスクを避けるために役に立てられています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの心配もありますが、未然に信託契約を結んでおけば回避可能です。
辻堂の相続による遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは、被相続人の考えを厳正に示していく書面です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人二人によって立ち合いを行って成立となります。
遺言書は、自分で記述することも認められていますが、形式の不備や偽造の心配があり得るので、遺言公正証書はその信頼性の点で勝っています。
とくに遺産分割の内容が法定相続分と違った分割をしたいときには遺言公正証書を作成しておくと争いを前もって防止することが可能です。
辻堂の相続についての遺留分は
遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を守る制度になります。
遺言によって故人が自分の財産について思い通りに分け与えることは許可されていますが、遺留分についてはその自由を制限する目的で作られました。
法定相続人の配偶者と子ども等が権利を持っています。
具体的には、遺産相続の財産の一定程度が遺留分となって、遺留分が得られない遺言が存在した際には、その部分を受領するために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。
遺留分の役割は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
これによって、辻堂でも遺留分の遺産相続のトラブルも発生しています。
相続税申告においての税理士の役目と辻堂での費用相場とは？
相続税申告は相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、その手続きというのはかなり煩雑です。
不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門の知識が必要です。
例として、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を使う等、税務上の規定によった正しい評価を行います。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税策のアドバイスについても税理士の仕事です。
税理士の存在は申告の誤りや漏れを回避して、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると言えるでしょう。
辻堂での税理士料金については、遺産総額などにより違いますが、一般的には次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果はよいといえます。
