綾瀬市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、綾瀬市でも面倒な手続きや専門知識が必要になります。
家やマンションなどの不動産の遺産相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用で相続税の負担を減らすことが可能です。
さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、争いを先に防いでおくとともに、相続税の負担を軽減できます。
綾瀬市でも、遺産相続による相続税申告というのは、大抵の方には難解な手続きなので、税理士等の専門家に頼む人が多くなっています。
綾瀬市での遺産相続の流れ
遺産相続については、遺産分割や名義変更と相続税申告等という多数の手続きが含まれます。
一般的な段取りは以下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった段階で始まります。
綾瀬市でも、最初にすべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人を特定します。
相続人が1人でない時は、全員により調整して遺産分割を行っていきます。
遺産内容の一覧化
相続の財産をすべて探して、一覧化していきます。
この中には預貯金、現金や家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券、保険金や借入金等が対象となってきます。
相続税申告に大きく関わるので、漏れがないように注意してください。
遺言書の確認
遺言書が残っている時は、その意向により遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、もっとも安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保持されるため偽造や紛失などというような心配がありません。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は遺産相続に同意する単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。
特に、被相続人に多額の借金が残っている時は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金負担を回避できます。
遺産分割協議を行う
相続人全員により相談して遺産分割の方法を決めます。
協議の決定を「遺産分割協議書」に記し、全員で署名と押印をします。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産についての綾瀬市での遺産相続のポイント
家や土地などの不動産は、綾瀬市でもとくに扱いが難しい財産の一つです。
家や土地などの不動産の相続の場合には下のポイントに注意が必要です。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は綾瀬市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等という複数の基準があります。
相続税の算出では、通常は路線価を使用します。
不動産の評価額が高い場合は相続税の負担が多くなるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額について減額する事が大事です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続で家や土地などの不動産を得た場合は法務局で名義変更の手続きをします。
必要となる書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産の売却が厳しくなるのみならず、トラブルが生じる心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却するとき、綾瀬市でもネットの一括査定のサービスを使えばカンタンです。
複数業者から見積もりがもらえるため高い金額で売ることができます。
売った際の諸経費や税金についても事前に調べておく事が大事です。
綾瀬市の相続による遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは被相続人の意志を厳格に示すための書面です。
これは、公証役場で公証人が作り、証人二人によって立ち合いを行って成立させることができます。
遺言書というのは自ら執筆することも可能になりますが形式の不具合や偽造のリスクもあるので、遺言公正証書は信用性の点で選ばれます。
特に遺産分割の中身が法定相続分と異なる分配をしたい場合には、遺言公正証書を作っておくと衝突を先に防止することが可能です。
綾瀬市の相続による遺留分
遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保護するための仕組みです。
遺言によって故人が自分の財産について思うようにしていくことについては許可されますが、遺留分はそれを制約していく目的で設けられています。
法定相続人である配偶者と子ども等が権利を所有します。
具体的には遺産相続のすべての財産についての一定割合が遺留分として確保され、遺留分を侵害する遺言があった時には、その部分をもらうために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。
遺留分の役割は被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を保護することです。
遺留分については例外も存在し、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
このため、綾瀬市でも遺留分の遺産相続のいざこざも発生しています。
綾瀬市の相続における家族信託は？
家族信託は綾瀬市でも近ごろ注目を集めている財産管理の手法になります。
家族信託は信用し得る家族に財産の管理を託し、それによる利益を受益者に分配する制度です。
家族信託というのは、高齢化社会において認知症リスクを回避するために使われています。
認知症を発症すると資産凍結などの心配があり得えますが、事前に信託契約を結んでおけば回避できます。
相続税申告においての税理士の必要性と綾瀬市での費用相場は
相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、その手続きはとても煩雑になります。
特に、不動産算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門知識が要求されます。
例として、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務上の規定によった正確な評価を行います。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税方法のアドバイスについても税理士の職務です。
税理士は申告の漏れや誤りを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと言えるでしょう。
綾瀬市での税理士の費用については遺産の総額などにより変わってきます、次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は高いです。
