川崎市多摩区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告については、川崎市多摩区でも煩雑な手続きと知識が不可欠です。
家やマンションなどの不動産を含む相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用により相続税負担を減らすことが可能です。
遺言公正証書や家族信託を利用することにより、争いを前もって防いでおくのみならず、相続税の負担を少なくすることが可能になります。
川崎市多摩区でも、遺産相続での相続税の申告はたいていの方には未知の手続きなので、税理士等の専門家に依頼する人が多いです。
川崎市多摩区での遺産相続の流れ
遺産相続には、遺産分割や名義の変更や相続税申告等のたくさんの手続きを行っていきます。
よくある手順は下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡した段階でスタートします。
川崎市多摩区でも、最初にやるべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって法定相続人を特定していきます。
相続人が複数人の場合は、全員によって協議して遺産分割をします。
遺産の内容の調査
相続の財産がどのようなものかを精査して、一覧化していきます。
これには現金と預貯金や家や土地などの不動産、株券等の有価証券と保険金と借入金などが対象となります。
相続税申告に大きな影響があるため漏れがないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、その内容をもとに遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあるのですが、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保持されるため、偽造や紛失等のリスクがありません。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は、相続に同意する単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選べます。
とくに、被相続人に多額の借金が残っている場合には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議して、遺産分割方法を決定します。
協議の結果について「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産についての川崎市多摩区での相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は、川崎市多摩区でもとくに扱いにくい財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産の相続の場合、下の点に注意してください。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額は川崎市多摩区でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などというような複数の尺度が存在します。
相続税の割り出しにおいては、一般的に路線価が利用されます。
不動産の評価額が高いと相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例にて評価額を減額していく事がポイントになります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続にて家やマンションなどの不動産をもらった時、法務局において名義変更手続きを行います。
要求される書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売ることが難しくなる以外にも、トラブルが出てくる危険も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家や土地などの不動産を売却する場合は川崎市多摩区でもネットでできる一括査定のサービスならばかんたんです。
複数ある業者から査定してもらえるので、高値で売ることが可能になります。
売却した際の諸経費や税金のことも予め調べておくことが大事になります。
川崎市多摩区の相続においての遺言公正証書とは
遺言公正証書は、被相続人の意志を厳格に残していくための書類になります。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立させていきます。
遺言書は、自分で記すということも認められていますが、形式の不備や偽造される恐れもあるため、遺言公正証書はその信用性の点で優位になります。
遺産分割が法定相続分とは違う分配を求めたい時には遺言公正証書を残しておくと問題を予め防げます。
川崎市多摩区の相続による家族信託とは
家族信託は、川崎市多摩区でも近年注目を浴びている財産管理の手法です。
これは信用し得る家族に財産管理を託し、そこから得られる利益を受益者で分ける制度になります。
家族信託は、高齢化社会の認知症のリスクを回避するために使われています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などの危険もあり得えますが、前もって信託契約をしておけば避けられます。
川崎市多摩区の相続における遺留分は
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を守る制度になります。
遺言によって故人が自身の財産を思う通りに分け与えることは許されますが、遺留分はそれをある程度抑えるために設けられています。
法定相続人の配偶者と子ども等が権利を所有しています。
遺産相続の財産についての一定分が遺留分とされて、それを侵害する遺言があったときは、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
この仕組みの目的は、被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
それによって、川崎市多摩区でも遺留分の遺産相続の揉め事も少なくありません。
相続税の申告における税理士の必要性と川崎市多摩区での費用相場とは？
相続税申告は相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きというのは非常に煩雑になります。
とくに、不動産算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門の知識が要求されます。
例として、土地評価では倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務上の規定による的確な評価を行います。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例というような節税方法についての助言も税理士の役目になります。
税理士は申告の誤りや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると思われます。
川崎市多摩区での税理士費用については遺産総額などにより異なりますが、以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果は良いといえます。
