新丸子の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告については、新丸子でも複雑な手続きや知識が不可欠です。
家や土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて相続税負担を減らすことが可能になります。
加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することで、トラブルを未然に防止しておくだけでなく、相続人の負担を減らすことが可能になります。
新丸子でも、遺産相続と相続税の申告はほとんどの方には難解な手続きが必要であり、税理士等の専門家にまかせる人がほとんどの
新丸子での遺産相続の流れは?
遺産相続には遺産分割、名義変更や相続税の申告などといった多数の手続きが含まれます。
一般的な手順は次の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が亡くなったときに開始します。
新丸子でも、最初にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して収集して、法定相続人を特定します。
相続人が複数人のときは、全員にて話し合って遺産分割を行います。
遺産内容のリスト化
相続の財産を洗い出して調査して、一覧化していきます。
これには預貯金と現金、家や土地などの不動産、株などの有価証券と保険金や借入金などが対象になります。
相続税申告に大きく関わってくるので、抜けもれのないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書がある場合は、その内容をもとに遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があって、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管されるので、紛失や偽造等の危険がありません。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択できます。
とくに、被相続人に多くの借金がある際には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金の負担を避けることが可能です。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって話し合い、遺産分割の方法を定めます。
相談の内容を「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産についての新丸子での遺産相続のポイントとは?
家や土地などの不動産は新丸子でもとくに対応が煩雑な財産になります。
家やマンションなどの不動産を相続する際、下の点に注意してください。
不動産の評価額を調査する
家や土地などの不動産の評価額には、新丸子でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などの複数の目安が存在します。
相続税の割り出しは、普通は路線価が使われます。
不動産の評価額が高くなるときは相続税負担が多くなるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額について減額していく事が重要になります。
不動産の名義変更(相続登記)
相続で家やマンションや土地などの不動産を得た場合、法務局において名義変更手続きを行います。
提出するための書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売るのが困難になる以外にも、問題が起こる心配も高くなります。
不動産を売却する場合
相続する家や土地などの不動産を売る場合、新丸子でもネットでできる一括査定サイトを使うと手間がかかりません。
複数の不動産屋から見積りを受けられるため高い価格で売却可能です。
売却した時の諸経費や税金についても先に調査しておくことが重要です。
新丸子の相続についての家族信託とは?
家族信託とは、新丸子でも近頃注目を集めている財産管理です。
家族信託は信任し得る家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者で分ける制度になります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症のリスクを回避するために利用されています。
認知症になると銀行口座の凍結などの恐れがありますが、事前に信託契約をしておくことで避けられます。
新丸子の相続の遺留分
遺留分は相続人が最低限の財産をもらえる権利を保障するための仕組みです。
遺言で故人が自分自身の財産について好きなように分けることについては許されますが、遺留分についてはそれらをある程度抑えていく形で設けられました。
法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利を所有しています。
相続の財産の一定分が遺留分になって、それを受け取れない遺言が存在した際には、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」をできます。
この仕組みの狙いは被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
これによって、新丸子でも遺留分関連の遺産相続の争いもよくあります。
新丸子の相続においての遺言公正証書は
遺言公正証書というのは被相続人の希望を法的に残していく書面になります。
これは公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立になります。
遺言書は、自ら書き残すということも認められていますが形式欠陥や偽造の危険もあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で勝ります。
遺産分割の内容が法定相続分と違った分割にしたい場合には遺言公正証書を作成しておくことでアクシデントをあらかじめ防止することができます。
相続税の申告においての税理士の役割と新丸子での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしますが、その手続きはかなり面倒です。
不動産評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。
例として、不動産の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を適用するなど、税務上の規定による正確な評価をしていきます。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の相続税の節税方法についての助言についても税理士の職務になります。
税理士は、申告の漏れやミスを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると言えるでしょう。
新丸子での税理士の費用については、遺産総額などで異なりますが、一般的には以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
報酬以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果はよいです。