狭山市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、狭山市でも多くの手続きと知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて相続税の負担を抑えることが可能になります。
加えて、遺言公正証書や家族信託を活用して、トラブルを先に阻んでおくと同時に、相続税の負担を軽くすることが可能です。
狭山市でも遺産相続での相続税申告は多くの方にはよくわからない手続きが必要であり、税理士などの専門家に頼む人が大部分です。
狭山市での遺産相続の流れは？
遺産相続については、遺産分割、名義の変更、相続税の申告等のような多くの手続きをしていきます。
一般的な手順は次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で開始されます。
狭山市でも最初に行うべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定させます。
相続人がひとりでない場合は、全員で話し合って遺産分割をします。
遺産の内容のリスト化
遺産相続財産をもれなく精査して、リスト可します。
これには預貯金や現金や家や土地などの不動産や株券等の有価証券と保険金、借入金等が含まれます。
相続税に関係するので、抜けのないよう気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残っている際は、その文章に基づいて遺産分割を進めていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があり、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保護されるので、紛失や偽造などというような心配がないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は、相続に同意する単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。
特に、被相続人に多くの借金が残っている場合には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金負担を避けられます。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって話し合って遺産の分割方法を定めます。
話し合いの決定について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名と押印をします。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産を含む狭山市での遺産相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は、狭山市でも扱いづらい財産です。
家やマンションや土地などの不動産を相続する時には下のようなことに注意が必要になります。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は狭山市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格等の複数の規準が存在します。
相続税の割り出しでは、通常、路線価が使用されます。
不動産の評価額が高額になる時、相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を減らしていくことがポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続で家やマンションなどの不動産を得た時は法務局にて名義変更手続きをします。
必要な書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが厳しくなる以外にも、トラブルが起きる恐れも高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する場合は狭山市でもネットの一括査定のサイトであれば便利です。
複数ある会社から見積もりしてもらえるため高値で売ることが可能になります。
売却時の諸経費や税金のこともさきにチェックする事がポイントになります。
狭山市の相続における遺留分
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を守る制度です。
遺言により故人が自身の財産について思う通りにしていくことについては許されますが、遺留分についてはその自由を制限する形で設定されました。
法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利があります。
すべての財産の一定程度が遺留分となり、遺留分が得られない遺言がある際は、その部分を受けるために遺留分侵害額請求をすることができます。
この仕組みの目的は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分には例外もあって、兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
これによって、狭山市でも遺留分についての相続の争いも珍しくありません。
狭山市の相続においての遺言公正証書とは
遺言公正証書は被相続人の希望を厳正に表す書面です。
これは、公証役場で公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立できます。
遺言書というのは自筆で記述するといったことも認められていますが形式欠陥や偽造のリスクもあり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれます。
遺産分割の方法が法定相続分と違う分け方を求める際には、遺言公正証書を残しておくことで問題を先に防止することが可能です。
狭山市の相続の家族信託とは
家族信託は狭山市でもここ数年関心を集めている財産管理になります。
家族信託は信用し得る家族に財産管理を任せて、そこから得られる利益を受益者で分ける仕組みになります。
家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で利用されています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等の心配もあり得えますが、未然に信託契約を結べことで回避できます。
相続税申告での税理士の必要性と狭山市での費用相場は？
相続税申告は相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのはかなり難解です。
とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門知識が不可欠になります。
例えば、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を使う等、税務の規定に従った正確な評価を行います。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税策の助言も税理士の役割です。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないのは明らかと言えます。
狭山市での税理士の料金については遺産額等によって変わってきます、以下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は良いです。
