蕨市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告は、蕨市でも複雑な手続きや専門知識が必須です。
家や土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用にて、相続税の負担を抑えることができます。
遺言公正証書や家族信託を使用して、衝突を前もって阻んでおくのみならず、相続税の負担を軽くできます。
蕨市でも、遺産相続による相続税申告はほとんどの人には慣れない手続きが必要であり、税理士等の専門家に依頼する人が大部分です。
蕨市での遺産相続の段取りとは
遺産相続については、遺産分割と名義の変更、相続税の申告等というような多くの手続きをしていきます。
よくある段取りは下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が亡くなったときに開始します。
蕨市でもまず第一にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人が一人でない際は、全員にて意見調整を行って遺産分割をしていきます。
遺産の内容の一覧化
遺産相続財産を洗い出して精査し、リスト可していきます。
これには預貯金と現金と家やマンションなどの不動産、株などの有価証券、保険金、借入金等が対象となります。
相続税の申告に大きな関わるため、見落としがないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書がある際は、その中身によって遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあって、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保管するので偽造や紛失などのような危険がないです。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、遺産相続に同意する単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択できます。
特に、被相続人に多額の借金が残っている時には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金を避けられます。
遺産分割協議をする
相続人全員によって話し合い、遺産の分割方法を決めます。
相談の決定を遺産分割協議書に記載し、全員で署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。
相続税申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が求められます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産を含む蕨市での遺産相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は、蕨市でもとくに扱いにくい相続財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産の相続のときは以下の点に注意しましょう。
不動産の評価額を割りだす
家や土地などの不動産の評価額には蕨市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などの複数の基準が存在します。
相続税の割り出しでは、普通は路線価が使われます。
不動産の評価額が上がる場合、相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくすることが重要です。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家や土地などの不動産を得た場合、法務局で名義変更の手続きを行います。
必要書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが困難になる以外にも、トラブルが生じるリスクも高くなります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションなどの不動産を売るときは蕨市でもネットでできる一括査定のサービスならば手間がかかりません。
複数業者から見積りがもらえるため高値で売ることが可能です。
売った時の諸経費や税金についても予め確かめる事がポイントになります。
蕨市の相続での遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは被相続人の望みを法的に表す書面になります。
これは、公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。
遺言書は自ら書き残すということもできますが形式欠陥や偽造の心配もあるため、遺言公正証書はそういった信用性の点で勝っています。
とりわけ遺産分割の中身が法定相続分と違う分割を考えている場合には遺言公正証書を作っておくと争いを予め防ぐことができます。
蕨市の相続の家族信託は
家族信託は、蕨市でもここ数年話題になっている財産の管理方法になります。
これは、信用し得る家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者で分配する制度になります。
家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症のリスクに備える目的で活用されています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配もあり得えますが、事前に信託契約をしておくことで避けることができます。
蕨市の相続の遺留分は
遺留分というのは相続人が最低限の財産を得られる権利を保障するための仕組みです。
遺言によって故人が自分の財産を自由に分配することは許可されますが、遺留分についてはその自由を抑える形で設けられています。
法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を所有します。
具体的には相続の全財産についての一定割合が遺留分となって、それを受け取れない遺言が存在した際は、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をすることができます。
遺留分の狙いは被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。
遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹については遺留分が認められていません。
それによって、蕨市でも遺留分をめぐる相続の対立も少なくありません。
相続税申告においての税理士の役割と蕨市での費用相場とは
相続税申告は相続の開始から10か月以内にしますが、相続税申告の手続きはとても難解です。
とくに、不動産評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門知識が必要です。
土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使用するなど、税務規定による的確な評価をしていきます。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例等の節税策の助言についても税理士の仕事になります。
税理士は申告のミスや漏れを防止して、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると言えます。
蕨市での税理士費用は、遺産の金額などにより違ってきますが、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を期待できるため、費用対効果はよいです。
