さいたま市西区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告は、さいたま市西区でも複雑な手続きと専門知識が必須になります。
家やマンションなどの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて相続税負担を抑えられます。
家族信託や遺言公正証書を利用することによって、トラブルを未然に防止しておくとともに、相続税の負担を少なくすることが可能です。
さいたま市西区でも、遺産相続による相続税申告は、大方の人にとってはよくわからない手続きなので、税理士等の専門家に依頼する方が大部分になります。
さいたま市西区での遺産相続の流れは
遺産相続には遺産分割と名義変更、相続税の申告等のようなたくさんの手続きが含まれます。
よくある段取りは次のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が亡くなった時に始まります。
さいたま市西区でも、第一にすべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数いる際は、全員によって協議して遺産分割を行います。
遺産の内容のリスト化
遺産相続対象の財産をもれなく精査して、一覧化します。
これには預貯金、現金や家やマンションなどの不動産と株券などの有価証券、保険金、借入金などが対象となります。
相続税申告に関係するため、抜けもれのないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が存在する場合は、その中身に基づいて遺産分割をします。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、もっとも安心なのが公正証書遺言です。
公証役場で保持されるので、紛失や偽造等のリスクがありません。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、遺産相続を受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。
特に、被相続人に高額の借金が残っている時には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金の負担を避けられます。
遺産分割協議の実施
相続人全員により話し合って、遺産の分割方法を取り決めます。
相談の結果を遺産分割協議書にまとめ、全員が署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産を含むさいたま市西区での遺産相続のポイントは？
家や土地などの不動産は、さいたま市西区でも扱いにくい財産です。
家やマンションなどの不動産の相続の際、以下の点に注意が必要になります。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額はさいたま市西区でも路線価と固定資産税評価額、市場価格等といったいくつかの規準が存在します。
相続税の算定には、通常、路線価を使用します。
不動産の評価額が高額になってくると相続税の負担が増えるため小規模宅地等の特例を利用して評価額について減額していく事が大事です。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局にて名義変更の手続きを行います。
要求される書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売るのが厳しくなる他にも、トラブルが生ずる恐れもあります。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションなどの不動産を売る際、さいたま市西区でもネットの一括査定のサービスならばラクです。
複数業者から査定がもらえるため高い価格で売却できます。
売却時の諸経費や税金についてもさきに確かめる事が大切になります。
さいたま市西区の相続における家族信託は
家族信託とはさいたま市西区でも最近注目されている財産管理の方法になります。
家族信託は信任できる家族に財産管理委任して、そこからの利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症リスクに備えるために使われています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等の心配がありますが、予め信託契約を結んでおけば回避できます。
さいたま市西区の相続の遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の意志を法的に有効な形で残す書類です。
これは、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立となります。
遺言書は自分自身で書くといったことも認められていますが、形式欠陥や偽造される危険もあり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で勝っています。
特に遺産分割が法定相続分とは異なる分割をしたい際には、遺言公正証書にしておくことでトラブルをあらかじめ防止することが可能になります。
さいたま市西区の相続についての遺留分は？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を守るための仕組みになります。
遺言で被相続人が自分の財産を思い通りにすることについては許されますが、遺留分についてはそれをある程度制約していく形で設定されました。
法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を持っています。
具体的には、相続のすべての財産についての一定分が遺留分になって、それが得られない遺言があった場合には、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求をできます。
この制度の狙いは、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。
これにより、さいたま市西区でも遺留分関連の遺産相続のトラブルも発生します。
相続税申告における税理士の必要性とさいたま市西区での費用相場とは？
相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはものすごく面倒です。
特に、不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が不可欠になります。
土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務規定による正確な評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税施策のアドバイスも税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えるでしょう。
さいたま市西区での税理士費用は遺産の金額などにより違ってきますが、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は高いです。
