鳩ケ谷市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告については、鳩ケ谷市でも煩雑な手続きと知識が欠かせません。
家やマンションや土地などの不動産についての相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税負担を抑えることが可能になります。
遺言公正証書や家族信託を使用して、対立を先に封じておくだけでなく、相続人の負担を減らせます。
鳩ケ谷市でも遺産相続と相続税の申告というのは、多くの人にとってはよくわからない手続きであるので、税理士等の専門家に任せる人が大部分です。
鳩ケ谷市での遺産相続の流れとは？
遺産相続については遺産分割、名義の変更、相続税申告等のようなたくさんの手続きをしていきます。
よくある段取りは以下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった段階で開始します。
鳩ケ谷市でも、まずすべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして収集し、法定相続人を特定させます。
相続人が複数人の時は全員によって意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産の内容のリスト化
遺産相続財産をもれなく精査して、一覧にします。
これには現金や預貯金と家や土地などの不動産と株などの有価証券や保険金や借入金等が含まれます。
相続税の申告に大きな関わってくるため、漏れがないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、文章に基づいて遺産分割をしていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があって、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保護されるため紛失や偽造などといったリスクがないです。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は、相続を受ける単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。
とくに、被相続人に少なくない借金が残っている場合には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で話し合って遺産分割のやり方を取り決めます。
話し合いの内容を遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産の鳩ケ谷市での相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は鳩ケ谷市でも扱いづらい財産の一つです。
家やマンションなどの不動産を相続する際、次の点に気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は鳩ケ谷市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などというような複数の目安があります。
相続税の割り出しにおいては、一般的に路線価を使用します。
不動産の評価額が高い時は相続税の負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額を減額していくことが重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家やマンションなどの不動産をもらった時、法務局において名義変更手続きを行います。
要求される書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが困難になるのみでなく、トラブルが起きる危険もあります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る時は鳩ケ谷市でもネットでできる一括査定サービスを利用するとラクです。
複数ある不動産業者から見積りがもらえるので高い金額で売ることができます。
売った時の諸経費や税金についても予め調査する事が重要です。
鳩ケ谷市の相続による遺留分
遺留分は相続人が最低限の財産を得られる権利を保護する制度になります。
遺言により被相続人が自分の財産について思い通りに相続させることは許されますが、遺留分はそれをある程度制限する形で作られています。
法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を持ちます。
具体的には相続の財産の一定程度が遺留分になり、遺留分を受けられない遺言が存在した際には、その部分を受けるために遺留分侵害額請求をできます。
この制度の役割は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹については遺留分がありません。
このため、鳩ケ谷市でも遺留分についての遺産相続の争いも珍しくないです。
鳩ケ谷市の相続での家族信託
家族信託とは、鳩ケ谷市でも最近話題を集めている財産管理の方法です。
これは信用できる家族に財産の管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で利用されています。
認知症の状態になると資産凍結などのリスクもあり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば回避できます。
鳩ケ谷市の相続での遺言公正証書は？
遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳正に示す書類になります。
これは公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立できます。
遺言書は自分自身で書き残すといったことも可能ですが形式の不備や偽造される危険があり得るため、遺言公正証書はその信頼性の点で勝っています。
特に遺産分割が法定相続分と違う分割をしたい場合には遺言公正証書を残しておくことで揉め事を先に防ぐことができます。
相続税申告における税理士の役目と鳩ケ谷市での費用相場は？
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはとても煩雑になります。
特に、不動産算出、非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門知識が要求されます。
例えば、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務規定に則った精密な評価を行っていきます。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例のような相続税の節税方法についての助言も税理士の職務です。
税理士の存在は申告のミスや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると言えます。
鳩ケ谷市での税理士報酬は、遺産金額などによって違ってきますが、一般的には以下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見込めるので、費用対効果はよいといえます。
