吉川市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告については、吉川市でも煩雑な手続きや専門知識が必要になります。
家や土地などの不動産についての相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して相続税の負担を軽減できます。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することで、トラブルをあらかじめ封じておくのみならず、相続人の負担を少なくすることが可能です。
吉川市でも、遺産相続での相続税の申告というのは、多くの方にとって縁のなかった手続きが必要であり、税理士などに依頼する人が大半になります。
吉川市での遺産相続の手順とは？
遺産相続については遺産分割、名義変更と相続税の申告等のようなたくさんの手続きがあります。
一般的な手順は次のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した時点で開始します。
吉川市でも、まずすべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べ上げて収集して、法定相続人を特定します。
相続人が1人でない時は、全員によって意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産内容の一覧化
遺産相続財産を洗い出して調査し、リストにします。
この中には預貯金と現金と家やマンションなどの不動産と株等の有価証券、保険金や借入金等が含まれます。
相続税に大きく関わってくるので見落としがないように気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書がある際は、その中身を基に遺産分割をしていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保持されるため紛失や偽造等といった危険がありません。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は、遺産相続を受ける単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。
とくに、被相続人に多くの借金がある際は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金を避けられます。
遺産分割協議の実施
相続人全員により話し合い遺産分割の方法を決めます。
話し合いの結果を「遺産分割協議書」にして、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産についての吉川市での遺産相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は吉川市でも特に扱いが複雑な相続財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続するときには次のようなことに注意が必要になります。
不動産の評価額を調べる
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、吉川市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格などといったいくつかの基準が存在します。
相続税の算出においては、通常は路線価が用いられます。
不動産の評価額が上がる時、相続税負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を使用して評価額について減らしていく事が重要です。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家やマンションや土地などの不動産をもらった場合、法務局にて名義変更手続きを行います。
提出書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなるだけでなく、問題が発生する心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家や土地などの不動産を売る場合は吉川市でもネットの一括査定サービスを利用すれば手間がかかりません。
複数の不動産屋から査定してもらえるため適正な金額で売却することが可能になります。
売却時の税金や諸経費のことも先に確かめる事が重要になります。
吉川市の相続での遺言公正証書は
遺言公正証書は被相続人の望みを厳格に残す書類です。
これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させていきます。
遺言書は、自筆で記すことも可能ですが、形式欠陥や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれます。
特に遺産分割の中身が法定相続分とは違った分割を求める時には遺言公正証書を作成しておくと対立を前もって防げます。
吉川市の相続における遺留分とは？
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を守るための仕組みになります。
遺言によって故人が自身の財産を思う通りにすることは許可されますが、遺留分はそれらを一定程度制限を与える形で設けられました。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を持ちます。
全財産についての一定程度が遺留分となって、遺留分が得られない遺言が存在するときには、その部分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことができます。
遺留分の役割は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹については遺留分が認められません。
それによって、吉川市でも遺留分をめぐる相続の衝突も珍しくありません。
吉川市の相続の家族信託
家族信託というのは吉川市でも近年注目されている財産管理になります。
これは信頼できる家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託は、主に高齢化社会において認知症のリスクのために効果的です。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの心配があり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで避けられます。
相続税申告での税理士の役目と吉川市での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きはとても複雑です。
特に、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が求められます。
例えば、不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使うなど、税務上の規定に従った正しい評価をします。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような節税施策についてのアドバイスについても税理士の職務になります。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であるのは明らかと言えます。
吉川市での税理士の報酬は、遺産金額等により違ってきますが、以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果はよいです。
