さいたま市南区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告は、さいたま市南区でも面倒な手続きと専門知識が欠かせないです。
家や土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税の負担を抑えられます。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することによって、問題を事前に防止しておくとともに、相続税の負担を少なくすることが可能です。
さいたま市南区でも遺産相続と相続税申告というのはたいていの人にとって難しい手続きなので、税理士などにまかせる人が大半になります。
さいたま市南区での遺産相続の流れは
遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税申告等という多数の手続きをしていきます。
主な流れは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が亡くなった段階でスタートします。
さいたま市南区でも、第一に行うべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて収集し、法定相続人を特定させます。
相続人が複数いる際は全員により話し合って遺産分割をしていきます。
遺産内容の調査
遺産相続の財産を洗い出して探して、リストにします。
これらには預貯金、現金と家や土地などの不動産、株券等の有価証券や保険金と借入金などが含まれます。
相続税に多大に関係するので、漏れがないように注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、意志により遺産分割を行います。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保管されるので、紛失や偽造等というような恐れがありません。
限定承認と相続放棄を選択する
相続人は相続に同意する単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選択できます。
とくに、被相続人に多額の借金がある時は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金負担を避けることができます。
遺産分割協議をする
相続人全員により相談して、遺産の分割方法を定めます。
話し合いの結果を「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が必要になります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産のさいたま市南区での遺産相続のポイントは？
家や土地などの不動産はさいたま市南区でも特に対応が難しい相続財産です。
家や土地などの不動産を相続する時には下のようなことに注意が必要です。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、さいたま市南区でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等といった複数の尺度があります。
相続税の算出においては、普通は路線価が使用されます。
不動産の評価額が上がってくる場合、相続税の負担も大きくなるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額することが大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家や土地などの不動産を受け取った時、法務局において名義変更手続きをします。
必要な書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売却することが困難になるのみならず、トラブルが出てくる恐れも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家や土地などの不動産を売却する時はさいたま市南区でもネットの一括査定サービスであればカンタンです。
複数ある業者から査定してもらえるので高い価格で売れます。
売った時の税金や諸経費のこともあらかじめ調査することが大切になります。
さいたま市南区の相続における家族信託とは
家族信託はさいたま市南区でも最近注目を浴びている財産管理の方法です。
家族信託は、信頼し得る家族に財産の管理委託して、その利益を受益者に分配する仕組みです。
家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症リスクに備えるために使われています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等の心配がありますが、予め信託契約を結んでおけば避けられます。
さいたま市南区の相続についての遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは、被相続人の希望を法的に有効な形で示す書類になります。
これは公証役場において公証人が作成し、証人2名のもとで成立させていきます。
遺言書は自分で記述することも可能になりますが形式欠陥や偽造される心配もあり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で優れています。
遺産分割が法定相続分とは違った分け方を考えているときには遺言公正証書を作成しておくといざこざを未然に防ぐことが可能です。
さいたま市南区の相続における遺留分
遺留分は相続人が最低限の財産を受け取れる権利を保障するための仕組みになります。
遺言によって被相続人が自らの財産を好きなようにしていくことは許されていますが、遺留分はそれを抑えていく目的で設けられました。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利があります。
具体的には、遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分とされていて、遺留分がもらえない遺言が存在した場合は、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行えます。
この制度の狙いは、被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
このため、さいたま市南区でも遺留分をめぐる相続の衝突も少なくないです。
相続税の申告での税理士の役割とさいたま市南区での費用相場とは？
相続税申告は相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのはものすごく難解です。
不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門知識が要求されます。
たとえば、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を適用するなど、税務の規定によった正確な評価をします。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例のような節税策のアドバイスも税理士の役割になります。
税理士の存在は申告の漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必須であるのは明らかと言えます。
さいたま市南区での税理士の料金については、遺産金額等により異なりますが、以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果は高いといえます。
