熊谷の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、熊谷でも面倒な手続きや専門知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産についての相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税の負担を軽くすることが可能になります。
さらに、家族信託や遺言公正証書を活用することで、アクシデントを予め押さえておくと同時に、相続税の負担を減らすことが可能になります。
熊谷でも遺産相続による相続税の申告というのは、大部分の人には難解な手続きなので、税理士等の専門家に頼む方がほとんどの
熊谷での遺産相続の段取りは
遺産相続には遺産分割や名義の変更と相続税申告等のたくさんの手続きがあります。
一般的な流れは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡したときに始まります。
熊谷でも、まず第一に行うべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して集めて、法定相続人の特定を行います。
相続人が1人でないときは、全員により意見調整を行って遺産分割をします。
遺産内容の把握
遺産相続財産をすべて調査し、一覧化します。
預貯金と現金や家やマンションなどの不動産や株などの有価証券、保険金、借入金などが含まれます。
相続税申告に大きく影響してくるので抜けもれのないように気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残っている時は、意向をベースに遺産分割を進めます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあり、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管されるので偽造や紛失等の危険がないです。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は遺産相続を承認する単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
特に、被相続人に多額の借金があるときは、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金を避けることが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員により協議して遺産分割のやり方を決めます。
相談の内容を「遺産分割協議書」に記し、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が必要です。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産の熊谷での相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は熊谷でも特に扱いにくい相続財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産の相続の際は下のポイントに注意が必要になります。
不動産の評価額を割りだす
家や土地などの不動産の評価額には、熊谷でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などというような複数の規準があります。
相続税の算出には、通常、路線価を使用します。
不動産の評価額が高額になる時は相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例を適用して評価額について減額することが大切です。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続により家やマンションなどの不動産を得た時、法務局にて名義変更手続きを行います。
必要書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなる他にも、トラブルが生じる危険も高くなってきます。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際、熊谷でもネットでできる一括査定サイトを利用すると便利です。
複数業者から査定がもらえるので高値で売ることが可能になります。
売却した際の税金や諸経費についても事前に調べる事が大切です。
熊谷の相続においての遺言公正証書とは
遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳格に残すための書類になります。
これは公証役場において公証人が作成し、証人二人が立ち会って成立となります。
遺言書は、自筆で書き残すということも認められていますが形式の欠陥や偽造される危険もあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で選ばれます。
とくに遺産分割が法定相続分と異なる分け方をしたい際には、遺言公正証書を作っておくと問題を予め防止することが可能です。
熊谷の相続による家族信託とは？
家族信託は熊谷でも近ごろ関心を集めている財産管理になります。
家族信託は、信頼し得る家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者に分配する仕組みです。
家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症のリスクのために利用されています。
認知症になってしまうと資産凍結などのリスクがあり得えますが、先に信託契約をしておけば回避可能です。
熊谷の相続の遺留分とは
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保護する仕組みになります。
遺言で故人が自分自身の財産を思うように分け与えることについては認められますが、遺留分についてはそれらを一定程度制約する形で設定されています。
法定相続人である配偶者と子どもなどがこの権利を所有しています。
具体的には相続の全財産の一定分が遺留分になって、それがもらえない遺言があった際には、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行えます。
この制度の狙いは被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹については遺留分が認められません。
それによって、熊谷でも遺留分関連の遺産相続のトラブルも少なくありません。
相続税の申告での税理士の役割と熊谷での費用相場とは
相続税の申告は、相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きというのはかなり複雑になります。
不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。
例として、不動産評価では路線価方式や倍率方式を適用する等、税務上の規定によった的確な評価を行います。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような節税策についての助言も税理士の役目になります。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと言えるでしょう。
熊谷での税理士報酬は、遺産の額などによって変わりますが、一般的には以下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は良いといえます。
