三郷市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、三郷市でも難解な手続きや知識が必須になります。

家やマンションなどの不動産の相続においては、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税の負担を軽くできます。

また、遺言公正証書や家族信託を活用して、争いを未然に押さえておくのみならず、相続税の負担を減らせます。

三郷市でも、遺産相続と相続税の申告は大抵の方にとっては慣れない手続きが必要であり、税理士等にまかせる人が大部分です。

三郷市での遺産相続の流れとは

遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税申告などというたくさんの手続きを行っていきます。

おもな流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時にスタートします。

三郷市でも、最初に行うべき事は役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで遡って収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が一人でない時は、全員により協議して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の把握

遺産相続財産をもれなく調査して、リストにします。

この中には預貯金と現金と家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券、保険金、借入金などが対象になります。

相続税に関わるので漏れがないように気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されているときは、意志によって遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するので偽造や紛失等というようなリスクがありません。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択できます。

特に、被相続人に多くの借金があるときには家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談して、遺産の分割方法を決定します。

協議の決定について遺産分割協議書にまとめ、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。

不動産についての三郷市での相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、三郷市でも特に対応が煩雑な相続財産になります。

家や土地などの不動産を相続する際、下のポイントに注意が必要になります。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額には、三郷市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等といった複数の尺度が存在します。

相続税の算出は、一般的には路線価が使用されます。

不動産の評価額が高くなってくるとき、相続税の負担が増えるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額を減額していく事が重要です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家や土地などの不動産を受領した場合は法務局で名義変更の手続きを行います。

要求される書類は下の通りです。

• 被相続人の戸籍謄本
• 相続人全員の戸籍謄本
• 遺産分割協議書
• 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが厳しくなるのみでなく、トラブルが生じるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する際は三郷市でもネットの一括査定のサイトを使うとラクです。

複数不動産会社から見積りがもらえるため、適正な価格で売ることが可能です。

売った時の諸経費や税金についても先に確かめることが大事になります。

三郷市の相続における遺留分とは

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守る制度になります。

遺言により被相続人が自身の財産について自由にしていくことは認められていますが、遺留分についてはそれをある程度制約する目的で作られました。

法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を持っています。

具体的には、財産についての一定分が遺留分となって、遺留分がもらえない遺言があったときは、遺留分を得るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この制度の狙いは被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

これによって、三郷市でも遺留分の遺産相続のトラブルも発生しています。

三郷市の相続による遺言公正証書とは？

遺言公正証書は、被相続人の望みを厳正に示していく書面になります。

これは公証役場において公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。

遺言書というのは、自ら記述するというようなことも認められていますが、形式の欠陥や偽造の心配もあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で勝っています。

特に遺産分割の中身が法定相続分と違う分配をしたい時には遺言公正証書にしておくことで争いを前もって防止できます。

三郷市の相続についての家族信託は

家族信託というのは三郷市でも近頃話題を集めている財産管理の方法になります。

これは信頼できる家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクに備える目的で役に立てられています。

認知症になると銀行口座の凍結などの恐れもあり得えますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避できます。

相続税申告における税理士の役目と三郷市での費用相場とは

相続税の申告は、相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはかなり難解です。

不動産価値の評価、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。

例として、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を使う等、税務の規定によった正確な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった相続税の節税策についての助言についても税理士の職務です。

税理士は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると言えます。

三郷市での税理士料金については、遺産金額等によって違ってきますが、下のような金額になります。

• 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
• 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
• 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は高いといえます。