大宮の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告については、大宮でも面倒な手続きと専門知識が必要とされます。
家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産では、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税負担を少なくすることが可能になります。
また、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、問題を前もって封じておくとともに、相続税の負担を軽くできます。
大宮でも遺産相続と相続税の申告というのは、たいていの方にとって難しい手続きなので、税理士などの専門家に頼む方がほとんどの
大宮での遺産相続の流れは？
遺産相続については遺産分割、名義変更や相続税の申告等という多くの手続きがあります。
一般的な流れは以下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなった段階でスタートします。
大宮でも、最初にやるべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べ上げて集めて、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人がひとりでない際は全員によって協議して遺産分割を行います。
遺産内容の把握
遺産相続対象の財産の対象となるものを集めて、リスト可します。
これには預貯金、現金や家やマンションや土地などの不動産と株などの有価証券や保険金と借入金などが対象となります。
相続税申告に多大な影響するので、抜け落ちのないように注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている時は、その意志を基本に遺産分割をします。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保持されるため紛失や偽造等というようなリスクがありません。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は、相続を承認する単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
とくに、被相続人に少なくない借金が残っている際は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員によって協議を行って、遺産分割のやり方を定めます。
相談の内容について「遺産分割協議書」にして、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産についての大宮での遺産相続のポイントとは
家や土地などの不動産は、大宮でもとくに対応が難しい財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産の相続の場合には下の点に注意してください。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額は、大宮でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などといったいくつかの目安が存在します。
相続税の割り出しは、通常は路線価が利用されます。
不動産の評価額が高くなってくる場合、相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例にて評価額を減額することが重要です。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を受領したとき、法務局で名義変更手続きをします。
必要な書類は下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産の売却が困難になるのみでなく、トラブルが発生する心配も高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家や土地などの不動産を売却する時、大宮でもネットでできる一括査定サービスを利用すればラクです。
複数の業者から査定を受けられるため高額で売却することができます。
売った際の諸経費や税金のこともさきに確かめることが大切になります。
大宮の相続における家族信託とは？
家族信託というのは大宮でも近年関心を集めている財産管理になります。
これは信用し得る家族に財産管理を委ねて、それによる利益を受益者で分ける仕組みになります。
家族信託は、主として高齢化社会での認知症のリスクに備える目的で使われています。
認知症の状態になると資産凍結などのリスクがあり得えますが、事前に信託契約をしておくことで避けられます。
大宮の相続による遺留分
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保障するための仕組みになります。
遺言で被相続人が自分の財産について自由にしていくことは許されていますが、遺留分についてはその自由を一定程度制限する目的で作られています。
法定相続人である配偶者と子どもなどがこの権利を持ちます。
具体的には、相続の全財産についての一定割合が遺留分となって、遺留分が得られない遺言が存在した場合には、その部分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この仕組みの役割は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
このため、大宮でも遺留分の相続の対立も珍しくありません。
大宮の相続における遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の意志を厳格に表す書類です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立します。
遺言書は自分自身で記すことも認められていますが、形式欠陥や偽造される危険もあるので、遺言公正証書はその信頼性の点で優れています。
とくに遺産分割が法定相続分とは違う分割をしたい際には、遺言公正証書にしておくことでアクシデントをあらかじめ防止することが可能です。
相続税申告での税理士の役割と大宮での費用相場とは？
相続税の申告は相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのはかなり面倒です。
とくに、不動産評価、非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門知識が求められます。
例えば、不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務の規定による正しい評価をしていきます。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税施策のアドバイスも税理士の役割です。
税理士は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると思われます。
大宮での税理士の費用は遺産の総額等で違ってきますが、次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。
