戸田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、戸田市でも多くの手続きや知識が必須になります。
家や土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて、相続税負担を抑えることができます。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、衝突を予め阻んでおくと同時に、相続人の負担を軽減することが可能です。
戸田市でも遺産相続と相続税の申告は多くの方には難しい手続きであるため、税理士などの専門家にまかせる人が多くなっています。
戸田市での遺産相続の流れは
遺産相続には遺産分割や名義の変更や相続税申告等のたくさんの手続きを行います。
おもな手順は下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡した段階でスタートします。
戸田市でも最初に行うべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が1人でないときは、全員で意見調整をして遺産分割をしていきます。
遺産内容の把握
相続対象の財産がどのようなものかを調査し、一覧にします。
これらには現金、預貯金と家や土地などの不動産、株などの有価証券と保険金、借入金等が対象になります。
相続税申告に大きく関係してくるため漏れがないよう注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、その意志を基本に遺産分割をします。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があり、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保護されるので、紛失や偽造などというような心配がありません。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は、相続に同意する単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。
特に、被相続人に高額の借金が残されている場合には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金負担を回避できます。
遺産分割協議をする
相続人が全員で相談を行って遺産分割方法を決めます。
相談の内容について「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が必要です。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産の戸田市での相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は、戸田市でも特に扱いづらい財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の際には下のポイントに注意してください。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、戸田市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等といういくつかの尺度があります。
相続税の割り出しでは、通常、路線価を使います。
不動産の評価額が高額になる時は相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくしていくことが大事です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続によって家やマンションなどの不動産を取得したとき、法務局にて名義変更手続きを行います。
必要となる書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産の売却が難しくなる他にも、トラブルが発生する心配も高くなってきます。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売却する際は戸田市でもネットの一括査定サービスならば便利です。
複数ある不動産業者から査定を受けられるため、高い価格で売却可能になります。
売った時の税金や諸経費のこともあらかじめチェックする事が大切です。
戸田市の相続についての遺言公正証書は？
遺言公正証書は被相続人の希望を法的に有効な形で残す書面です。
これは公証役場にて公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立になります。
遺言書というのは、自筆で書くことも可能ですが、形式欠陥や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書は信用性の面で勝ります。
とくに遺産分割が法定相続分とは異なる分配にしたいときには遺言公正証書にしておくと争いを前もって防ぐことが可能です。
戸田市の相続についての家族信託
家族信託は戸田市でも近頃話題になっている財産管理です。
これは、信任できる家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託というのは、高齢化社会において認知症のリスクに備えるために使われています。
認知症になってしまうと資産凍結等の心配もありますが、先に信託契約を結べことで避けることができます。
戸田市の相続における遺留分は？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を守る制度です。
遺言によって故人が自身の財産を思うように分け与えることについては許可されていますが、遺留分はそれを制約していくために設けられています。
法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利を所有しています。
遺産相続の全財産の一定程度が遺留分になって、それがもらえない遺言が存在する時には、その部分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。
この制度の役目は、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分については例外もあって、たとえば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
それによって、戸田市でも遺留分の相続の揉め事も珍しくありません。
相続税申告での税理士の役割と戸田市での費用相場は？
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きというのはとても難解になります。
特に、不動産算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が必要です。
土地評価においては倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務規定によった精密な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような相続税の節税策の助言についても税理士の仕事です。
税理士の存在は申告の漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないのは明らかと言えます。
戸田市での税理士の費用については、遺産額などで違いますが、次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は良いです。
