羽生市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、羽生市でも面倒な手続きと知識が必須です。
家やマンションなどの不動産の相続については、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用で相続税負担を少なくすることが可能になります。
また、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、いざこざをあらかじめ防いでおくとともに、相続税の負担を軽減することが可能になります。
羽生市でも遺産相続での相続税申告は、ほとんどの人には未知の手続きなので、税理士などに依頼する方が大部分になります。
羽生市での遺産相続の手順は
遺産相続には、遺産分割と名義の変更や相続税の申告などというたくさんの手続きが含まれます。
一般的な流れは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が亡くなった時点で始まります。
羽生市でも、まず第一にすべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで遡って収集し、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数いる場合は、全員にて意見調整をして遺産分割をします。
遺産の内容の調査
相続財産の対象となるものを探して、一覧化していきます。
預貯金や現金、家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券、保険金と借入金などが対象となります。
相続税申告に大きな関係するため、抜けもれのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている時は、その文章をもとに遺産分割を進めていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保管するため、紛失や偽造などというようなリスクがないです。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は、相続に同意する単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選べます。
被相続人に多くの借金があるときは、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金負担を回避可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員により協議を行って、遺産分割のやり方を決定します。
話し合いの結果を「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名と押印をします。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超えるときは相続税申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産の羽生市での相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は、羽生市でもとくに扱いが難しい相続財産の一つです。
家や土地などの不動産を相続したときには以下の点に注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額には羽生市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などといった複数の基準が存在します。
相続税の割り出しは、通常、路線価が利用されます。
不動産の評価額が上がってくる時、相続税の負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくすることがポイントになります。
不動産の名義変更(相続登記)
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を受け取った場合は法務局にて名義変更手続きをします。
要求される書類は次のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが難しくなる以外にも、問題が起こるリスクも高くなります。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売却する際は羽生市でもネットでできる一括査定サービスを使えば手間がかかりません。
複数不動産屋から見積りを受けられるので、適正な金額で売却することが可能になります。
売却した際の諸経費や税金のことも先立って確認することがポイントです。
羽生市の相続についての家族信託は
家族信託は羽生市でも近ごろ話題を集めている財産管理になります。
家族信託は、信頼できる家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託は、高齢化社会においての認知症のリスクのために効果的です。
認知症になると資産凍結等の危険もあり得えますが、先に信託契約をしておけば避けることができます。
羽生市の相続における遺言公正証書とは?
遺言公正証書というのは被相続人の希望を法的に残していくための書面になります。
これは公証役場で公証人が作成し、証人2名によって立ち合いをして成立となります。
遺言書は、自筆で記述するというようなことも認められていますが形式不備や偽造のリスクもあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝っています。
特に遺産分割の中身が法定相続分と違う分割を求める際には遺言公正証書を作成しておくとトラブルを前もって防止できます。
羽生市の相続の遺留分とは
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を保障するための制度になります。
遺言によって故人が自分自身の財産を好きなようにしていくことについては許可されていますが、遺留分はそれを抑えるために作られました。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を持っています。
具体的には、相続の全財産についての一定分が遺留分とされていて、遺留分がもらえない遺言が存在するときには、その部分を受領するために遺留分侵害額請求をすることができます。
この仕組みの役割は被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。
それによって、羽生市でも遺留分の相続の対立も少なくないです。
相続税の申告における税理士の必要性と羽生市での費用相場とは?
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きはとても煩雑です。
とくに、不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門の知識が必要になります。
例えば、不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使うなど、税務規定に沿った正しい評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例等の節税方法の助言も税理士の役割になります。
税理士は申告漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必須であるのは明らかと言えます。
羽生市での税理士費用については、遺産金額等によって変わりますが、一般的には以下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は高いです。