越谷市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、越谷市でも面倒な手続きと知識が要求されます。
家や土地などの不動産の遺産相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税の負担を抑えられます。
加えて、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、揉め事を未然に防いでおくのみならず、相続人の負担を少なくすることが可能です。
越谷市でも遺産相続と相続税申告というのはほとんどの方にとってよくわからない手続きであり、税理士などの専門家に依頼する方が大部分です。
越谷市での遺産相続の手順は？
遺産相続には遺産分割と名義の変更や相続税申告などといった多くの手続きを行っていきます。
一般的な流れは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が亡くなったときに始まります。
越谷市でもまず第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が1人でない際は全員で意見調整をして遺産分割をします。
遺産の内容の調査
相続の財産を洗い出して精査し、リストにします。
預貯金と現金や家やマンションなどの不動産、株等の有価証券、保険金と借入金等が対象になってきます。
相続税の申告に影響してくるため、抜けのないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書がある際は、文章によって遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあるのですが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保管するので、紛失や偽造などの恐れがないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は、相続を引き受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能です。
被相続人に多額の借金が残されている際には、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金を回避可能になります。
遺産分割協議をする
相続人が全員で話し合い遺産の分割方法を決めます。
協議の決定を遺産分割協議書に記して、全員が署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産の越谷市での遺産相続のポイントは？
家や土地などの不動産は越谷市でも特に扱いにくい相続財産です。
家やマンションなどの不動産を相続する際は下のポイントに注意してください。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、越谷市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などといったいくつかの規準が存在します。
相続税の計算においては、普通は路線価が使われます。
不動産の評価額が高くなる時は相続税負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を使用して評価額を減額する事が重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家や土地などの不動産を受け取ったとき、法務局にて名義変更手続きをします。
必要書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売るのが厳しくなる他にも、トラブルが出てくる危険も高くなってきます。
不動産を売る場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売る場合、越谷市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すればカンタンです。
複数業者から見積もりしてもらえるため適正な金額で売却可能です。
売った際の税金や諸経費のことも先に確認する事が大事です。
越谷市の相続の家族信託とは？
家族信託というのは越谷市でも近頃関心を集めている財産管理の手法になります。
これは信任できる家族に財産管理を託し、そこから得られる利益を受益者で分ける制度です。
家族信託は、主として高齢化社会での認知症のリスクを回避するために使われています。
認知症を発症すると資産凍結などの危険もありますが、前もって信託契約をしておけば回避可能です。
越谷市の相続においての遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは被相続人の考えを厳格に残していくための書面です。
これは、公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させることができます。
遺言書というのは自分自身で執筆することもできますが形式の不具合や偽造されるリスクがあり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で優位になります。
特に遺産分割が法定相続分と違った分配を求める際には遺言公正証書を作っておくと争いを予め防止することができます。
越谷市の相続による遺留分とは
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を守る制度になります。
遺言により被相続人が自分の財産について自由に与えることは許可されますが、遺留分はそれらを一定程度制限するために作られています。
法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利を持ちます。
具体的には、相続のすべての財産の一定分が遺留分となり、それを受け取れない遺言があった場合は、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この仕組みの目的は、被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分には例外もあって、兄弟姉妹は遺留分がありません。
そのため、越谷市でも遺留分についての遺産相続の争いも発生します。
相続税申告においての税理士の役割と越谷市での費用相場とは？
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはかなり煩雑になります。
特に、不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。
たとえば、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を用いる等、税務上の規定による正確な評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税方法についての助言についても税理士の役目です。
税理士の存在は、申告漏れやミスを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると思われます。
越谷市での税理士の料金は遺産金額等により変わりますが、一般的には次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見込めるため、費用対効果はよいといえます。
